Кассовые аппараты для ИП в 2018 году
Нужен ли онлайн кассовый аппарат для ИП
В середине 2016 года были приняты поправки к 54-ФЗ, которые ввели онлайн кассовый аппарат для ИП и юридических лиц в ранг обязанности. Это современное оборудование, позволяющее передавать данные о совершаемых операциях налоговикам в режиме реального времени. По мнению властей, данная мера повышает прозрачность бизнеса и уменьшает число фискальных проверок. Для предпринимателей ее воплощение в жизнь сопряжено с дополнительными расходами.
Как вводились онлайн-кассы: хронология
В середине 2016 года власти приняли поправки к закону 54-ФЗ, согласно которым представители разных форм бизнеса обязаны использовать онлайн-кассы.
С февраля 2017 года налоговики прекратили регистрацию аппаратов старого образца. Это означало, что предприниматели, начинающие бизнес, были вправе ставить на учет только онлайн-кассы.
С июля 2017 года фирмы и ИП, использующие ККМ старого образца, были обязаны избавиться от них и установить модели, соответствующие актуальным требованиям законодательства.
С 1 июля 2018 года новое оборудование станет обязательным для ИП на «вмененке», использующих наемных труд. Последними на онлайн ККМ перейдут в середине 2019 года предприниматели без работников в сфере общественного питания и розничной торговли.
В чем особенности онлайн-касс
Современные кассовые аппараты с 2018 года для ИП имеют следующие отличия от моделей старого образца:
- Возможность отладить отправку в фискальные службы информацию о совершенных продажах, начисленном налоге в режиме онлайн.
- Хранение данных о совершаемых операциях внутри устройства и вовне, на облачном сервере.
- Появление дополнительных сведений в кассовом чеке: полная информация о продавце, включая ИНН и юридический адрес, номенклатура купленных товаров, QR-код и т.д.
- Возможность отправки чеков клиенту на электронную почту или мобильное устройство.
- Дополнительная защита фискального накопителя шифрованием.
Изначально реформа задумывалась со следующими целями: повышение прозрачности розничной торговли, борьба с продажей продукции «из-под прилавка», уменьшение количества выездных фискальных проверок, предоставление покупателю полной информации о сделке (ее можно посмотреть в интернете по QR-коду).
Чтобы выполнить актуальные требования законодательства, частному коммерсанту нужно снять с учета имеющуюся кассу, приобрести ККМ нового образца или усовершенствовать имеющийся аппарат (варианты аналогичны по размеру финансовых вложений).
Когда современное устройство куплено, нужно заключить соглашение с оператором фискальных данных, подать заявление в «свою» ИФНС для регистрации оборудования и подключить аппарат к сети Интернет.
Нужно ли ИП устанавливать кассу нового образца
Обязанность по установке современных кассовых аппаратов возложена на компании и частных коммерсантов, которые:
- принимают платежи от граждан наличными или по банковским карточкам;
- реализуют лотерейные билеты;
- выплачивают выигрыши.
54-ФЗ не делает каких-либо оговорок касательно налоговой системы, на которой находится хозяйствующий субъект. Это означает, что его действие распространяется на ИП и компании на:
Установка онлайн касс обязательна для тех, кто торгует «в реале» или продает товары по интернету, для владельцев вендинговых автоматов, платежных терминалов.
Кто освобожден от обязанности по установке нового оборудования
Отвечая на вопрос, нужен ли кассовый аппарат для ИП, 54-ФЗ дает освобождение представителям определенных направлений деятельности. К их числу относится:
- продажа безалкогольных напитков из цистерн в розлив;
- торговля на ярмарках;
- продажа продуктов вразвал;
- реализация периодики в киосках.
Дополнительно на освобождение могут рассчитывать ИП, занятые следующими направлениями деятельности:
- починка обуви;
- торговля ценными бумагами;
- уход за больными;
- изготовление кожгалантереи, ключей.
Действующее законодательство освобождает от необходимости покупки нового оборудования предпринимателей, функционирующих в труднодоступных местностях. Это районы, в которых имеются сложности с проездом транспорта, перебои и интернет-связью или ее отсутствие. Перечни таких сел и деревень определяются местными властями. Они являются закрытыми и не подлежат расширительному трактованию.
Отдельный случай – отдаленные районы, перечни которых также формируются на региональном уровне. Законодатели исходят из предположения, что связь с налоговой будет проблематичной из-за постоянных перебоев с интернетом. Они дают ИП, работающим в подобных местностях, право не подключать онлайн-кассу к сети. Данные о совершаемых продажах будут сохраняться на фискальном накопителе и при необходимости предоставляться работникам ИФНС.
Онлайн-кассы в 2018 году: актуальная информация
Федеральный закон № предусматривает поэтапный переход на онлайн-кассы. Таким образом правительство дает предпринимателям время для адаптации своей деятельности к требованиям нового закона. Первыми на кассы нового образца уже перешли те предприятия, которые и до этого работали с кассовыми аппаратами — им лишь пришлось поменять или доработать оборудование и зарегистрировать его.
Министерство финансов держит руку на пульсе, регулярно издавая письма с разъяснением неоднозначных моментов закона. Но вопросы все равно остаются, и мы постараемся на них ответить.
С момента написания статьи вступили в силу несколько важных изменений закона, вышли новые разъяснения от ФНС.
Прочитайте публикацию с актуальной информацией: 
Подробнее о том, что сейчас происходит:
Онлайн-касса. Что это, для чего необходимо, что умеет делать
Термин «онлайн-ККТ» появился в новой редакции закона. «Онлайн-кассы» — разговорное упрощение термина. Так называют кассовый аппарат, который подключается к интернету для передачи информации о продажах в ОФД и хранит данные о пробитых чеках на фискальном накопителе. Чтобы предприниматели могли проверить, соответствует ли какая-то модель кассы требованиям создан реестр контрольно-кассовой техники. Использовать в торговле разрешается только аппараты из этого реестра.
Теперь все торговые операции мгновенно передаются в базу оператора фискальных данных — ОФД. Этот оператор передает информацию в Федеральную налоговую службу. Кроме функции посредника между продавцом и ФНС, оператор фискальных данных отвечает за хранение полученной информации и отправку электронной версии чека покупателю.
Онлайн-касса печатает кассовый чек нового образца. По требованию покупателя копия чека может быть отправлена ему по электронной почте или на смартфон. На чеке указывают не только информацию о покупке и продавце, но и ссылку на сайт ФНС. Покупатель переходит по этой ссылке и видит, отправился ли чек в налоговую. Если нет — оставляет жалобу. С помощью такого народного контроля налоговики надеются вычислить всех недобросовестных предпринимателей.
Обязательные поля, которые должен содержать чек нового образца.
Плюсы и минусы онлайн-касс
Для государства применение предпринимателями онлайн-касс — несомненный плюс. Исключается возможность серых схем, повышается прозрачность финансовых операций, а для проверки деятельности теперь нет необходимости лично посещать магазин или предприятие. Вся информация доступна на экране монитора.
Для предпринимателей нововведение — это уменьшение количества визитов и проверок со стороны налоговых органов, улучшение условий для конкуренции из-за сокращения теневых схем, прозрачность бизнеса. Современная онлайн-касса способна избавить владельца от ежедневной рутины — посчитает товарные остатки, выручку, средний чек. Такая касса позволяет анализировать продажи, колебания спроса и контролировать магазин по интернету. Это помогает оптимально вести бухгалтерию и снижать затраты.
Разумеется, придется приобрести сам кассовый аппарат и фискальный накопитель к нему. Регистрация на сайте налоговой, получение электронной подписи и поиск ОФД также отнимут время и деньги. Стоит помнить, что использование касс нового типа — это не только обязаловка, но и вклад в автоматизацию своего бизнеса.
Кто не обязан применять кассы нового образца
Переходить на новую систему не нужно, если вы:
- занимаетесь ремонтом обуви
- торгуете прохладительными напитками из цистерн
- продаете товары на необустроенных рынках
- сдаете собственное жилье
- торгуете мороженым
- кредитные организации
- компании, работающие с ценными бумагами
Кто обязан использовать онлайн-кассы и сроки перехода на новую кассовую технику
| 1 февраля 2017 года | Владельцы вновь регистрируемых ККТ Начинается переход на онлайн-кассы и прекращается замена ЭКЛЗ и регистрация касс по старому порядку. |
|
| 31 марта 2017 года | Все организации и ИП, которые продают алкоголь ! Исключение: организации и ИП на ЕНВД и ИП на ПСН, которые торгуют слабоалкогольными напитками Продавцы подакцизного алкоголя обязаны применять онлайн-кассы с 1 апреля 2017 года. Продавцы пива, сидра и других слабоалкогольных напитков переходят на онлайн-ККТ в зависимости от выбранной системы налогообложения. |
|
| 1 июля 2017 года | Организации и ИП на ОСН, УСН и ЕСХН После этой даты нельзя использовать кассы с ЭКЛЗ, все ККТ должны работать с фискальным накопителем. |
|
| 1 июля 2018 года | 1 июля 2019 года |
|
Когда покупать кассу
По информации от экспертов рынка, в 2017 году было зарегистрировано около 1,2 млн. онлайн-касс. Многие владельцы бизнеса отложили покупку ККТ на последний момент и столкнулись с очередями. Купленные кассы они получали с опозданием на месяц и даже больше.
Для каждой кассы нужен фискальный накопитель, который меняют каждые 13 месяцев. В 2018 году ресурс закончится у всех, кто уже перешел на онлайн-кассы. Это грозит еще большим дефицитом и очередями.
По разным оценкам, 2018 и 2019 годах суммарно должны перейти от 1,5 до 2,5 млн. предпринимателей.
Планируя покупку онлайн-кассы, имейте в виду еще 3 миллиона ваших коллег. Не откладывайте переход на требования закона на последний момент. 
Выбрать онлайн-кассу для перехода на
Налоговый вычет на покупку онлайн-касс
На налоговый вычет могут претендовать индивидуальные предприниматели на ЕНВД и ПСН, которые зарегистрируют онлайн-кассу с 01.02.2017 года до 01.07.2019. Размер вычета составит 18 000 ₽ за каждую зарегистрированную кассу.
Чтобы получить налоговую льготу, достаточно подать в ФНС заявление на налоговый вычет. Форма заявления пока не утверждена, сейчас можно подавать заявление в свободной форме.
Шаблон заявления на налоговый вычет за покупку онлайн-кассы (.pdf, 0,2 Мб)
ИП на ЕНВД для оформления вычета подают налоговую декларацию.
В заявлении для ПСН нужно указать данные налогоплательщика:
- ФИО;
- идентификационный налоговый номер (ИНН);
- дату и номер патента;
- сумму вычета и дату уплаты налога;
- официальное название модели, заводской номер кассы;
- сколько потратили денег на кассу, ФН, ПО и настройку.
Если сумма налога по патенту меньше вычета, можно разделить вычет на несколько патентов. Это получится, если предприниматель оформил несколько патентов во время налогового периода, в котором зарегистрировал ККТ. Также нужно, чтобы для данных патентов применение онлайн-касс было обязательным.
Вычет предоставляется только в следующий налоговый период — уменьшенный налог предприниматели будут платить только в 2019 году.
К сожалению, организации на патенте и вмененке не смогут претендовать на этот бонус.
Еще по теме: 
Как зарегистрировать онлайн-кассу
Существует несколько способов регистрации онлайн-касс. Выбор зависит от ваших финансовых возможностей и наличия свободного времени.
Способ первый — самостоятельная регистрация в налоговых органах. Ничем не отличается от постановки на учет кассы старого образца. Для регистрации нужно посетить отделение налоговой, предъявить там саму кассу и все необходимые документы. После рассмотрения заявления кассе присваивается индивидуальный регистрационный номер.
Второй способ — регистрация на портале nalog.ru. Такой способ экономит ваше время, но для этого нужно будет обзавестись электронной подписью. Сделать это можно в центрах, аккредитованных Минсвязи. Стоимость электронной подписи — около 1500 рублей.
Третий способ — воспользоваться услугами сервисных центров. Электронная подпись все равно понадобится, но специалисты центра сделают всю работу по регистрации и выдадут вам готовый пакет документов и регистрационный номер. Стоимость услуги отличается в разных регионах и сервисных центрах. Одни регистрируют кассу бесплатно при заключении договора сервисного обслуживания, у других это может стоить от 1000 до 4000 рублей.
Еще по теме: 
Как перерегистрировать уже имеющуюся кассу
Для перерегистрации имеющейся кассы необходимо узнать, предусматривает ли ее конструкция модернизацию под новые требования. Аппарат должен иметь возможность для установки фискального накопителя и подключения к сети интернет. Кроме того, касса должна быть в реестре на сайте ФНС. Свяжитесь с авторизованным сервисным центром и узнайте, можно ли доработать ваш кассовый аппарат, и сколько это будет стоить. Нередки случаи, когда покупка новой кассы обойдется дешевле, чем доработка уже имеющейся. После работ по модернизации оборудования можно отправляться в налоговую и ставить на учет фискальный накопитель, либо сделать это через интернет. Также можно поручить эту работу представителям сервисного центра.
Штрафы за уклонение от использования онлайн-касс
За нарушение законодательства в области применения ККТ предпринимателям грозят серьезные штрафные санкции. Например, за работу на оборудовании, не отвечающем установленным требованиям, придется заплатить штраф в размере 3000 для ИП и 10000 рублей для ООО. Торговля без онлайн-кассы обойдется гораздо дороже. Индивидуальному предпринимателю придется расстаться с процентами продаж, но не меньше, чем с десятью тысячами рублей. Владельцу ООО придется заплатить уже 30 000 рублей, или до 100% продаж. За чек, который не отправили покупателю по электронной почте или на мобильный телефон, штраф составит 10 000 рублей и даже более.
Более серьезные меры применяются к тем, кто допустил повторное нарушение. Если на первый раз можно обойтись простым устным предупреждением, то при втором и следующем случаях налоговая может вынести решение о приостановке деятельности предпринимателя. Срок приостановки составляет до трех месяцев, а сумма штрафа составит уже 30 000 рублей.
Обратите внимание: Минфин Российской Федерации постоянно разъясняет спорные моменты в своих письмах предпринимательскому сообществу. Например, штрафа за задержки при внедрении онлайн-касс можно избежать, если вы приняли все меры для установки новой ККТ, и задержка произошла по вине третьих лиц.
Еще по теме: 
Где взять онлайн-кассу
Если вы раньше работали без кассового аппарата, а теперь закон обязывает вас его использовать, то кассу нового образца придется купить. Стоимость начинается с отметки примерно 19 тысяч рублей за бюджетную модель.
Обратите внимание: при покупке нужно проверить, занесен ли кассовый аппарат в реестр на сайте налоговой службы. То же самое относится и к фискальным накопителям — ФН. Для тех, кто уже ведет торговлю с использованием контрольно-кассовой техники, возможна модернизация уже имеющегося оборудования под требования нового закона.
Онлайн-кассы и фискальные регистраторы Дримкас
Фискальный накопитель и год ОФД в комплекте. Все модели в реестре и соответствуют требованиям 54-ФЗ.
Онлайн-кассы для ИП и малого бизнеса в 2018 году
С 2017 года в России началась кассовая реформа: государство приняло новый закон 54 ФЗ. По закону теперь все организации и индивидуальные предприниматели должны работать на онлайн-кассах. Модульбанк предлагает два варианта касс: стационарную и мобильную.
Онлайн-кассы отличаются от обычных тем, что передают сведения о покупках в налоговую в режиме реального времени. В них встроен фискальный накопитель — чип, который сохраняет информацию о продажах. ФНС видит все денежные операции в компании и лучше контролирует сферу бизнеса.
В 2018 году начнется вторая волна подключения. Объясняем, какие онлайн-кассы подходят для ИП: малого бизнеса и микробизнеса, и каких изменений ждать в 2018 году.
Кто должен поставить кассовый аппарат для ИП с 2019 года
Переход на онлайн-кассы для ИП государство разделило на три части, с 2017 по 2019 годы, чтобы избежать нехватки касс и фискальных накопителей. Когда закон начал действовать, на рынке возник дефицит: новые кассовые аппараты для ИП приходилось ждать неделями.
В 2018 году онлайн-кассы должны зарегистрировать предприниматели на ЕНВД и патенте, которые работают в общепите или розничной торговле со штатными работниками. Сделать это нужно до 1 июля. Лучше не ждать последнего дня — чтобы доставить ККМ для ИП в 2018 году, заключить договоры и зарегистрировать аппарат может уйти более недели.
Кто может не ставить кассовый аппарат для ИП в 2018 году
Повезло тем, кто работает в сфере услуг. Предприниматели на ЕНВД, патенте и УСН в этой сфере пользуются отсрочкой до 1 июля 2019 года. Главное условие — в штате не должно быть работников. Если собственник наймет сотрудника, ему придется зарегистрировать кассу за 30 дней.
Какие онлайн-кассы подходят для ИП
В реестре ККТ на сайте налоговой есть 117 моделей касс, которые соответствуют требованиям закона. Чтобы выбрать кассу, нужно отталкиваться от потребностей бизнеса. У ларька возле дома и сетевого супермаркета разный поток клиентов и разные требования к кассам.
Для мелкой розницы можно взять автономную кнопочную кассу. Они стоят от 11 000 рублей. Для курьеров и интернет-магазинов подойдут мобильные сенсорные кассы и смарт-терминалы. Их стоимость начинается от 16 000 рублей. Крупным магазинам нужно оборудовать полноценную систему для кассира: со сканером штрих-кодов, весами, мониторами и денежным ящиком. Это стоит от 50 000 до 150 000 рублей.
Штрафы за работу без кассы для ИП в 2018 году
Если предприниматель работает без кассы, хотя по закону обязан ее использовать, или работает с нарушениями, налоговая может выписать штраф:
- от 10 000 рублей, если касса не пересылает данные в налоговую. За повторное нарушение ФНС может приостановить работу магазина на срок до 90 дней;
- от 10 000 рублей, если продавец не выдал или не выслал чек покупателю;
- минимум 30 000 и до полной стоимости чека, если ИП торгует без кассового аппарата.
Изменения по ККМ с 2018 года для ИП в вендинге
Новый закон затронул и сферу вендинговой торговли — предпринимателей, которые владеют торговыми автоматами и паркоматами. От них потребовали установить онлайн-кассы, но до 2018 года было непонятно, как выполнить условия закона. Главные вопросы: сколько кассовых аппаратов покупать на сеть автоматов и нужно ли ставить принтер для печати бумажных чеков.
В феврале 2018 года Госдума приняла в первом чтении законопроект. Он позволил ИП устанавливать одну онлайн-кассу для работы на сети автоматов. Поправка сильно облегчает ситуацию собственникам, которые владеют сотней кофейных автоматов. Еще законопроект разрешает не печатать и не отправлять электронный чек покупателям. Главное, передавать информацию в ФНС.
Налоговый вычет за покупку онлайн-кассы для ИП в 2018 году
Для небольшого бизнеса покупка кассы — весомые траты. Самая дешевая онлайн-касса стоит минимум 11 000 рублей. Еще придется купить электронную подпись, ежегодно платить оператору фискальных данных и менять фискальный накопитель раз в 13 или 36 месяцев — это срок его работы. В результате касса может стоить порядка от 25 000 до 30 000 рублей.
Частично компенсировать потраченные на оборудование деньги можно, если оформить вычет. В 2017 году Госдума приняла закон 349 ФЗ. Он позволяет индивидуальным предпринимателям оформить вычет в размере 18 000 рублей за ККМ.
Вычет — это не возврат денег за покупку, а уменьшение налога, которые платит собственник. По закону снизить налог могут все сферы бизнеса, но только ИП на определенных системах налогообложения:
- Индивидуальные предприниматели на вмененке и патенте, которые зарегистрировали ККМ в налоговой до 1 июля 2019 года. Кроме тех, кто продает крепкий алкоголь — им вычет не положен.
- Собственники, которые совмещают ЕНВД или патент с другими налоговыми режимами. Например, предприниматель владеет магазином на УСН и бургерной на вмененке. Он может купить кассу для магазина и вписать расходы в декларацию по ЕНВД, тогда получится оформить вычет. Собственники на упрощенной, основной или сельскохозяйственной системах получить компенсацию не могут.
В Модульбанке онлайн-кассы для ИП стоят от 22 000 рублей за одну модель или бесплатно, при открытии расчётного счёта. Мы заключаем договор с ОФД и регистрируем кассу в налоговой. Сотрудники банка круглосуточно консультируют и бесплатно помогают оформить документы для налогового вычета.
Мы постоянно улучшаем кассы, чтобы сделать их быстрее и удобнее. Поэтому цена и количество моделей могут меняться. Актуальная информация — на главной странице сайта.
Введение кассовых аппаратов с 2019 года: ККТ установят почти все
14 Января 2020
Вступили в силу поправки в закон 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники»: с 2018 года введение кассовых аппаратов затронуло даже предпринимателей на спецрежимах. В 2019 установить ККТ должны были уже все.
Переход на новую кассу — процесс поэтапный. Купить новую технику недостаточно. Для печати в чеках наименований товаров нужна кассовая программа. Попробуйте бесплатное приложение Касса МойСклад — оно поддерживает это и все остальные требования 54-ФЗ.
Кто должен применять кассовые аппараты с 2019 года?
В 2018 году установка ККТ затронула малый бизнес: кассы должны были установить почти все, кто платит налог по спецрежимам — УСН, патент и ЕНВД. Отсрочку получили только те, кто работает в рознице или общепите и не имеет наемных сотрудников. Правда, они также должны были поставить онлайн-кассу к 1 июля 2019 года. Узнайте из нашего подробного обзора, когда нужно ставить кассу именно вам >>
Ввели ли с 2018 года кассовые аппараты для ИП? Что делать ИП в 2020 году?
Для большинства — да, а уже к 1 июля 2019 году кассы должны были поставить остальные, то есть те, кто:
- оказывает услуги населению, оформляя их бланками строгой отчетности. Подробнее о требованиях к БСО — здесь >>
- применяет ЕНВД и ПСН, работает в рознице или общепите и не имеет наемных сотрудников.
Исключение только одно: ИП без наемных работников, которые оказывают услуги, выполняют работы или продают товары собственного производства. У них есть время до 1 июля 2021.
Остальные должны были поставить новую ККТ еще к лету 2018 года.
Кассовый аппарат для ИП с 2019 года: последние новости
- С 1 января 2019 онлайн-касса должна поддерживать формат фискальных данных 1.05 и ставку НДС 20%. Без обновлений работать будет нельзя.
- Изменено понятие расчетов. Теперь к ним относится не только движение денежных средств, но и зачет предоплаты и получение за товар других вещей.
- После получения онлайн-платежа чек нужно сформировать не позднее следующего рабочего дня.
- С 1 июля 2019 года при зачете предоплаты нужно будет пробивать два чека: при получении денег и при передаче товара.
- ИП на вмененке или патенте могут вернуть до 18 000 рублей в виде налогового вычета за покупку или настройку новой кассы.
- Предпринимателей и компании на спецрежимах (УСН, ЕНВД и патент) будут штрафовать до 10 000 рублей за использование фискальных накопителей на 13 месяцев. Налоговая разъяснила — малый бизнес может применять только ФН на 36 месяцев.
- Зарегистрировать ККМ с 2017 года можно через интернет — это удобно и быстро. Подробнее о регистрации кассы >>
- Если предприниматель не будет соблюдать требования 54-ФЗ, ему грозит штраф до 50% от суммы, полученной за время работы без кассы (но не меньше 10 000 рублей). С июля 2018 года ИП могут оштрафовать на 10 000 рублей за проведение через ККТ расчетов, которых на самом деле не было, а также за неправильно указанный в чеке маркируемый товар — на 50 000 рублей. Такой же штраф грозит и за несвоевременную передачу фискальных данных.
Что можно сделать прямо сейчас?
В 2018 году почти все предприниматели должны были зарегистрировать кассу. Всего, по оценкам экспертов, в этом году перешли на новый порядок около 1 млн бизнесменов. Остальные предприниматели должны были поставить кассу уже к 1 июля 2019 года. Пора задуматься о покупке комплектов кассовой техники: возможен дефицит фискальных накопителей и моделей нового образца. Откладывать покупку опасно: как показала практика прошлого года, тянут до последнего большинство предпринимателей — а их более 1 млн!
Коснутся ли новые правила интернет-магазинов и вендинговых фирм?
Да, интернет-магазины тоже должны установить ККТ. Чек нужен всегда — даже когда клиент дистанционно оплачивает покупку картой. В такой ситуации надо отправить документ на email покупателя. Если происходит доставка за наличные — чек выдает курьер.
Владельцы вендинговых автоматов могли работать без ККТ до 1 июля 2018 года. Все, кроме ИП без сотрудников, которые обязаны были поставить кассу к 1 июля 2019 года.
Какие кассы можно использовать в 2020 году?
Все разрешенные к использованию модели ККТ есть в реестре на сайте ФНС. Онлайн-ККТ с 2017 года должны подключаться к интернету — добавился Ethernet-порт, встроенный GPRS- или WiFi-модем. Самые бюджетные образцы используют интернет на компьютере, к которому подключаются по USB-порту. В новой ККМ с 2017 года должен быть фискальный накопитель — аналог электронной ленты (ЭКЛЗ). Сама ЭКЛЗ ушла в прошлое — кассы с ней уже не выпускают.
Сколько стоят новые кассовые аппараты в 2020 году?
Менять ККТ предпринимателям приходится за свой счет. Часто покупка новой кассы выходит дешевле, чем доработка старой. Стоимость модернизации зависит от количества техники и ее моделей.
В среднем с 2017 года изменения по кассовым аппаратам обходятся примерно в 20 000 рублей. ИП на патенте и ЕНВД могут вычесть расходы на покупку кассы из налоговой базы до 18 000 рублей. Можно учесть расходы и на настройку ККТ. У нас можно купить комплект, стоимость которого покроет налоговый вычет. Узнайте цены здесь >>
Еще одна статья расходов — услуги ОФД. Они обходятся около 3 000 рублей в год за одну кассу. Стоит учесть и затраты на подключение к интернету — закон предполагает, что каждая торговая точка должна быть подключена к сети. Кроме того, раз в 13 месяцев надо менять фискальный накопитель. Юрлицам на ЕНВД, УСН или патенте — раз в три года.
Новые кассовые аппараты требуют и расходов на обслуживание. Но сегодня предприниматель может выбирать: платить за постоянное обслуживание в сервисном центре или обращаться туда только по факту поломки.
Как происходит замена кассовых аппаратов в 2020 году?
Для перерегистрации уже имеющейся кассы необходимо узнать, можно ли ее модернизировать — у ККТ должна быть возможность подключаться к интернету. Надо также проверить, можно ли установить на ККТ фискальный накопитель. Узнайте подробнее в своем сервисном центре. Если вашу кассу доработать нельзя, придется покупать новую. Затем нужно заключить договор с ОФД и поставить ККТ на учет, это можно сделать через интернет.
Как теперь проходит фискализация?
Фискализацию можно пройти в интернете — предпринимателю не нужно идти в налоговую или обращаться в центр технического обслуживания. Для этого потребуется квалифицированная электронная подпись (КЭП) — аналог личной подписи.
Получить КЭП можно в удостоверяющем центре, аккредитованном Минкомсвязи. Адреса опубликованы на сайте ведомства — забирать электронную подпись надо лично.
Обязательно ли обслуживать новые кассовые аппараты в ЦТО?
Необязательно. Кассовую технику поддерживает производитель, который может привлекать партнерские сервис-центры, которым теперь не надо получать разрешения в налоговой. Таким образом, нет ничего страшного, если с 1 января 2017 года новые кассы не обслуживаются там на постоянной основе. Для регистрации ККТ в налоговой договор с ЦТО больше не является обязательным условием.
Кому можно вообще не ставить новые кассовые аппараты?
Есть виды деятельности, которых 54-ФЗ не коснулся. И не важно, ведет такой бизнес ИП или ООО, — кассовый аппарат в 2020 году ему не нужен.
Так, могут не использовать кассы и дальше те, кто торгует:
- бахчевыми, овощами и фруктами вразвал, а также живой рыбой;
- мороженым и прохладительными напитками в киосках и лотках;
- вразнос и на розничных рынках и ярмарках (кроме торговли в отдельных крытых павильонах или магазинах);
- молоком, маслом или керосином в розлив;
- газетами и журналами;
- изделиями художественных народных промыслов.
Освобождены от применения ККТ и те, кто оказывает услуги:
- по вспашке огородов и распилу дров;
- по ремонту и покраске обуви;
- по изготовлению ключей и мелкому ремонту ювелирных изделий и очков.
- нянь и сиделок;
- носильщиков на вокзалах;
Также в списке освобожденных от использования ККТ — точки по приему утильсырья и стекла, аптечные и фельдшерские пункты в сельской местности и прочие медицинские учреждения.
Как новые правила будут работать в труднодоступных местностях, где нет интернета?
В отдаленных деревнях и поселках можно работать без передачи данных в налоговую через интернет. Но замену кассовых аппаратов в 2018 году никто не отменял даже там: во всех кассах все равно должен быть фискальный накопитель. Список населенных пунктов, в которых можно работать без подключения к интернету, определяют местные власти.
Смотрите по теме:
- Наш вебинар: эксперты рассказывают об изменениях в правилах применения кассовой техники,
- Статья про онлайн-кассы в 2020 году: 54-ФЗ в вопросах и ответах.
Онлайн-касса для ИП в 2018–2019 году
Федеральный закон 54-ФЗ постоянно обновляется. Сначала государство обязало ИП купить кассовые аппараты. Потом президент отсрочил переход до 2019 года и подписал закон о налоговом вычете. Мы расскажем как ИП перейти на онлайн-кассу в 2018 году, с учетом последних новостей.
Сроки установки онлайн-кассы для ИП
Срок перехода на онлайн-кассы для ИП зависит от режима налогообложения, деятельности и наличия наемных сотрудников.
ОСНО и УСН
Все, кроме услуг населению, перешли на онлайн-кассу 1 июля 2017 года.
Продавцы акцизных товаров
Обязаны использовать новую ККТ с 2017 года.
Интернет-магазины
Те, кто принимал наличные деньги или банковские карты, перешли в 2017 году.
Купить кассовый аппарат в 2018 году могут интернет-магазины, которые:
- принимают только электронные деньги — Qiwi, Webmoney, Яндекс.Деньги;
- получают деньги на расчетный счет, когда клиент оплачивает товар по квитанции в банке;
- отправляют товар наложенным платежом по почте.
Патент и ЕНВД
Почти для всех предпринимателей на спецрежимах Путин перенес онлайн-кассы еще на один год.
Если у ИП на ЕНВД или патенте есть сотрудники и при этом он работает в сфере общепита или розничной торговли, ККТ нужна с 1 июля 2018 года. Это относится к деятельностям:
- подпунктов 6–9 пункта 2 статьи 346.26 НК;
- подпунктов 45–48 пункта 2 статьи 346.43 НК.
Онлайн-касса для ИП без работников в сфере общепита или розницы нужна с 2019 года. Как только предприниматель нанимает сотрудника, то должен купить ККТ в течение 30 дней после заключения трудового договора.
Остальные предприниматели переходят на новую технику в 2019 году, даже если работают с наемными сотрудниками.
До того как купить онлайн-кассу, ИП выдает по просьбе покупателя товарные чеки или квитанции.
Вендинг
Правила для вендинга такие же, как для патента и ЕНВД. Есть сотрудники — переходить в 2018, если нет — в 2019, не было, но наняли — поставить ККТ за 30 дней. Кассы отменят для механических автоматов с товарами дешевле 100 рублей (письмо Минфина от 13.07.2017 N 03-01-15/44752).
Услуги населению
Переходят в 2019 году, даже если работают на УСН или ОСНО. Услуги в сфере общепита с наемными работниками ставят контрольно-кассовую технику в 2018. Пока предприниматель не купил кассу, он обязан выдавать клиентам БСО.
Чтобы определить, попадает ли ваша деятельность под «бытовые услуги населению», посмотрите ОКВЭД2, ОКПД2 и используйте переходные ключи.
Продавцы пива
Изначально малый бизнес был обязан поставить ККТ до 31 марта 2017 года. Но позже изменился № 171-ФЗ. Теперь сроки перехода на онлайн-кассу для ИП, торгующих пивом, определяет федеральный закон 54-ФЗ. Например, ИП на патенте с наемными сотрудниками может продавать пиво без кассы до 1 июля 2018 года.
Сроки установки онлайн-касс для ИП
Подберем ККТ для малого бизнеса.
Как выдавать чеки и БСО
Пока вы не купили кассовый аппарат, выдавайте документы по старым правилам. Услуги обязательно выдают БСО всем клиентам. ЕНВД и патент выдают по просьбе покупателя документ об оплате — товарный чек, квитанцию.
Документы можно печатать в типографии, на старой ККТ или на кассе без фискального накопителя.
После покупки онлайн-кассы вы должны выдавать чеки и БСО нового образца. Теперь между этими документами нет разницы, они одинаково выглядят и содержат новые реквизиты.
Чек онлайн-кассы малого бизнеса
Если ИП на ПСН, ЕНВД или упрощенке не продает акцизные товары, то до 1 января 2021 года не указывает в документах название и количество товара.
Когда ИП не нужна онлайн-касса
Безналичный расчет между ИП и ООО
Если ИП получает деньги на расчетный счет от предпринимателя или организации, кассовая техника не нужна.
Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен – Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!
Список из п. 2 ст. 2 закона 54-ФЗ
От ККТ освобождены ремонт обуви, продавцы газет в киосках и мороженого с лотков. Касса не нужна, если вы сдаете жилье или занимаетесь сезонной продажей фруктов и овощей вразвал. Полный список читайте в статье «Кто освобождается от онлайн-касс».
Труднодоступная местность
Если местные власти внесли ваш населенный пункт в перечень труднодоступной местности — кассовый аппарат не нужен. Но необходимо выдавать клиентам документ об оплате. Если вы продаете подакцизные товары, то ставите кассу, даже если ваш населенный пункт попал в списки.
Отдаленная от связи местность
Местные власти составляют списки населенных пунктов, в которых есть проблемы с интернетом. В этой местности можно использовать ККТ в автономном режиме. Купить онлайн-кассу и накопитель все равно придется, но не нужно подписывать договор с ОФД и передавать чеки в налоговую. Технику придется поставить на учет в ФНС. Во время регистрации необходимо указать, что оборудование будет работать в автономном режиме.
Если в населенном пункте живет больше 10 000 человек, он не может считаться отдаленным от сетей связи.
Нужна ли онлайн-касса для ИП, если в населенном пункте живет меньше 10 000 человек, но администрация не внесла его в списки?
Да. Налоговая не зарегистрирует вам автономную ККТ. Поэтому придется купить новую технику и подключить к интернету.
Механический вендинг
К механическому автомату нельзя подключить электронную ККТ. Когда принимали новый федеральный закон 54-ФЗ, власти не учли этот момент. МинФин заявил, что рассмотрят вопрос по отмене онлайн-касс для механических автоматов, которые продают товары дешевле 100 рублей.
Отменят ли онлайн-кассы для ИП на ЕНВД и патенте
По отмене онлайн-касс для малого бизнеса было два законопроекта. Первый от архангельских депутатов, а второй от ЛДПР. Оба законопроекта не рассматривали в правительстве. Пока что неизвестно, отменят ли новые ККТ для спецрежимов. Возможно всё, ведь изначально ФНС говорила, что не будет даже отсрочки, но потом президент перенес онлайн-кассы на 2019 год.
1. Задай вопрос нашему специалисту в конце статьи.
2. Получи подробную консультацию и полное описание нюансов!
3. Или найди уже готовый ответ в комментариях наших читателей.
Как малому бизнесу перейти на онлайн-кассы
- Провести интернет, купить модем или SIM-карту.
- Получить электронную подпись для налоговой и ОФД.
- Купить кассовый аппарат и фискальный накопитель.
- Заключить договор с оператором фискальных данных.
- Поставить оборудование на учет в ФНС.
- Настроить технику для работы с товароучетной программой.
- Научить персонал работать с новым оборудованием.
Алгоритм установки онлайн-кассы для ИП кажется простым, но на все шаги уходит 1–2 месяца. ООО и предприниматели, которые переходили на новые ККТ в 2017 году, рассказали о возможных проблемах и дали несколько советов.
Нет адреса магазина
Иногда местные власти не успевают передать новые адреса в ФНС. Или, например, автомойка находится на трассе и ее адреса нет в системе. В этом случае кассу не зарегистрируют через интернет. Придется идти в налоговую и писать заявление на бумаге. Инспекция вручную внесет адрес в базу.
Или обратитесь в администрацию, чтобы они передали новые данные в ФНС.
Дефицит фискальных накопителей
В 2017 году организации ждали накопители 1–2 месяца. В 2018 устройств выпускается больше, но возможно не будет хватать ФН сроком работы 36 месяцев. Лучше купить фискальный накопитель заранее.
Проблемы с товароучетной системой
Соединить онлайн-кассу с товароучетной программой можно несколькими способами:
- производитель ККТ выпустит драйвера, совместимые с вашей программой;
- разработчик обновит программу, чтобы интегрировать ее с оборудованием;
- нанять стороннюю организацию или специалиста, который соединит кассу с программой.
Например, 1С сертифицируют некоторые модели ККТ. Компания проверяет, как техника работает с «1С:Предприятие» и тестирует драйвера. Разработчик выкладывает список касс, с которыми автоматически интегрируется его продукт. Не сертифицированную технику тоже можно соединить с 1С, но эта задача перекладывается на производителя или ЦТО.
Какую купить онлайн-кассу для ИП
Фискальный регистратор Кассир 57Ф
В модели используется плата от автоматизированной кассы «РП-Система 1ФС». Поэтому Кассир 57Ф подойдет для расчетов в интернете и стационарной торговли. Зимой 2018 года это самое дешевое решение, чтобы одновременно принимать платежи на сайте и пробивать бумажные чеки на точке самовывоза.
Регистратор медленно печатает чеки и подойдет малому бизнесу: кафе, ресторану и магазину без очередей.
Фискальный регистратор Атол FPrint 22ПТК
Подходит для средних магазинов и супермаркетов. Помогает быстро обслуживать очереди, так как печатает чеки со скоростью 200 строк в секунду и комплектуется автоотрезчиком. Есть возможность подключить денежный ящик и дисплей покупателя. Работает только в составе компьютера или POS-системы.
Если у вас нет очередей, то лучше купить более дешевый фискальный регистратор — Атол 30Ф или Кассир 57Ф.
Автономная касса Атол 90Ф
Подойдет для курьеров и небольших стационарных точек. Содержит дисплей и клавиатуру, поэтому аппарат не нужно подключать к компьютеру или терминалу. Устройство работает от сети или аккумулятора. Подключается к интернету через Wi-Fi, мобильный интернет или кабель USB. Медленно печатает чеки и не подойдет для магазинов с очередями.
ПОС-система «Эвотор»
«Эвотор» — онлайн-касса от Сбербанка и Qiwi. Состоит из планшета и принтера чеков. В новых версиях модели «Эвотор 7.3» и «Эвотор 10» есть аккумулятор, который держит 10–14 часов.
На кассе установлен магазина приложений, по типу Google Play и AppStore. Вы можете быстро скачивать драйвера и установить дополнительные программы: для удаленного доступа, аналитики продаж или бухгалтерии. Модель подойдет для кафе, ресторанов и небольших магазинов.
Сколько стоит онлайн-касса для ИП в 2018 году
- Кассовый аппарат — от 7 000 до 30 000 ₽.
- Фискальный накопитель на 3 года — 10 000–12 000 ₽.
- Цифровая подпись — 2 000 ₽/год.
- Программа «КриптоПро» для работы с личным кабинетом — 600 ₽/год.
- Оператор фискальных данных — 3000 ₽/год.
- Обслуживание в ЦТО — 5000 ₽/год. Необязательное, но лучше не отказываться.
- Мобильный интернет — 2000 ₽/год.
- Единоразовый платеж — от 25 000 до 55 000 ₽. Если не хотите самостоятельно подключать кассу и регистрировать в налоговой, то траты на услуги сервисного центра увеличатся на 5000 ₽.
- Ежегодное обслуживание — от 10 000 до 25 000 ₽. Сумма зависит от цены на интернет и обслуживание в ЦТО. Некоторые производители, например «Эвотор», берут ежемесячную плату за установленные программы.
На подключении оборудования можно сэкономить. Например, если открываете счет в банке «Точка», то получите бесплатное годовое обслуживание у OFD.RU. А «Платформа ОФД» предоставляет скидки клиентам, если оплатить услуги сразу на 3 года. Если подать бумажное заявление в ФНС лично, не придется покупать цифровую подпись.
Налоговый вычет для ИП на ЕНВД и патенте
Предпринимателям на спецрежимах компенсируют 18 000 ₽ за каждую кассу. Еще в налоговый вычет можно включить стоимость ОФД, фискального накопителя или услуг ЦТО. Предприниматели на ОСНО и УСН вычет не получают, но могут списать расходы на ККТ в налоговой декларации.
Штраф за онлайн-кассу для ИП
- Нет кассового аппарата — 25–50% от неучтенной выручки, но не меньше 10 000 ₽.
- Повторная работа без ККТ, если неучтенная выручка за оба раза больше 1 млн рублей — дисквалификация на 1–2 года.
- Кассовый аппарат не соответствует 54-ФЗ или неправильно зарегистрирован — 1500–3000 ₽. Если нарушили впервые, то выпишут предупреждение.
- Не выдали клиенту чек, напечатали заранее или ошиблись в реквизитах — 2000 ₽ или предупреждение.
Какой фискальный накопитель покупать
Почти все ИП обязаны использовать накопитель со сроком работы 36 месяцев. Купить накопитель на 13 месяцев могут только предприниматели:
- применяющие ОСНО, кроме сферы услуг;
- продавцы акциза;
- которые занимаются сезонным бизнесом;
- применяющие кассу в автономном режиме без передачи данных в налоговую;
- платежные агенты.
ИП оштрафуют на 1500–3000 ₽, если он обязан использовать накопитель со сроком службы 36 месяцев, но использует на 13 или 15. В 2017 году ИП на упрощенке разрешили купить устройства с меньшим сроком работы, так как модели на 36 месяцев не выпускали. Налоговая никого не штрафовала, потому что в нарушении не было вины предпринимателей. В 2018 году будет сложно доказать, что на рынке нет подходящих устройств. Но если будет дефицит накопителей, ФНС сделает поблажки.
Загрузка...
