Как выйти из кассового разрыва?
Pravohelp21.ru

Юридический портал

Как выйти из кассового разрыва?

Как закрыть кассовый разрыв

Иногда работаешь, работаешь, работаешь, а денег нет. Налоговый консультант Нина Сакович рассказала изданию «Дело Модульбанка», какие есть способы закрыть кассовый разрыв.

Если не контролировать доходы и расходы, можно попасть на кассовый разрыв — это когда продал товар, но деньги еще не получил. Кассовый разрыв мешает работать: нужно оплачивать налоги, счета, выдавать зарплаты, а нечем.

Поговорить с должниками

Разобраться с разрывом помогут переговоры с покупателями и партнерами. Есть три группы людей, которым нужно звонить:

  • кому надо заплатить в ближайшие дни. Можно попросить заключить соглашение об отсрочке платежей. Главное — не пропадать молча;
  • кто должен был уже оплатить товары и услуги, но задерживает перевод. Нужно звонить и требовать оплату, если не помогает — писать официальные письма с суммой просрочки и пени. Письма вручать лично и ставить отметку «Получено». Если и это не работает, подготовить извещение, что идете в суд;
  • кто будет платить, но по договору срок еще не наступил. Можно подписать допсоглашение о переносе сроков или добавить в договор пункт об авансовых платежах, если его нет.

По опыту, если отношения с контрагентами нормальные и это не первое сотрудничество, скорее всего, они согласятся. Этот способ универсальный, рекомендуем начать с него и переходить к остальным.

Взять заем у себя, друга или партнера

Если переговоры не помогли, а деньги всё еще нужны, их можно занять. Займы оформляют у самого себя, друга-физлица или у другой компании.

Процентная ставка по займу может быть любая, как договоритесь. Но лучше не ниже ставки рефинансирования Центробанка — на середину июня 2019 года она составляет 7,5%. Если будет меньше, это подозрительно для налоговой и банков.

Этот способ выручает, если деньги срочно нужны, а времени на оформление кредита нет или банк отказал в кредитовании.

Оформить кредит

В случае с кредитами есть два варианта:

  • разовый кредит с графиком погашения и конкретной суммой;
  • кредитная линия — это как кредитная карта, только для предпринимателей. Лимит зависит от оборотов и меняется, а погашать можно разными суммами, главное — не меньше минимального платежа.

И то, и то можно оформить в любом банке, необязательно там, где открыт расчетный счет. Банк может попросить регистрационные документы, финансовую отчетность, выписку по расчетному счету и другие документы.

Главный недостаток кредита — оформление займет от одного до семи дней. Кредиты дают не всем предпринимателям: банки могут отказать без объяснений. Весной Модульбанк запустил первый в России цифровой кредит — Модулькредит, и подключает к нему кредитную карту Mastercard для бизнеса. Решение по нему принимается в течение часа на основании иинформации о движении средств по счетам и быстрой проверки компании, для оформления нужен минимальный пакет документов. Сейчас это самый быстрый кредит для малого бизнеса.

Подключить овердрафт

Овердрафт — это кредитная линия, которая подключается к основному расчетному счету. Это не дополнительные деньги, а деньги, которые банк дает, если предприниматель ушел в минус.

На счете есть 80 000 рублей, а за аренду офиса нужно перевести 100 000 рублей. Предприниматель отправляет платежку и она проходит — потому что еще 20 000 добавляет банк.

Лимит овердрафта индивидуальный: одному банк даст 50 000 рублей, другому 500 000. Сумма зависит от оборота по счету: чем больше денег зарабатывает предприниматель, тем больше лимит. Овердрафт подключают один раз, используют когда потребуется, затем возвращают деньги на счет, и можно снова ими пользоваться.

За овердрафт банки берут проценты, но только когда человек им воспользовался. Если овердрафт подключен, но деньги не тратятся, проценты банку платить не надо.

Овердрафт выручает при кассовом разрыве: можно всё оплатить, а как деньги появятся, закрыть долг перед банком. Только подключить его лучше заранее — чтобы сразу пользоваться, а не ждать подключения.

Продать долг банку или кому угодно

Если вариантов не осталось, долг можно продать. Например, по договору поставок — это когда строймагазин отгрузил клиенту тонну кирпичей, а деньги еще не получил.

Работает это так.

Магазин «Кирпичевод» ждет от покупателя 700 000 рублей. Переговоры не удались, деньги нужны вотпрямщас, поэтому магазин решает продать долг фирме «Икс».

Владелец магазина приходит в фирму и говорит: «Вот, ИП Смирнов должен мне 700 000 рублей. Хочу продать этот долг вам».

«Не вопрос, — говорит „Икс“, — мы вернем долг, а за это возьмем 10% от суммы долга — 70 000 рублей». «Кирпичевод» соглашается, фирма выдает ему 630 000 рублей и забирает свои проценты.

Теперь заказчик должен деньги не «Кирпичеводу», а фирме «Икс», и уже она будет добиваться возврата долга.

Схем продажи много, но они похожи. В них всегда участвуют три стороны: покупатель долга, продавец и клиент, задержавший оплату. Вот два примера схем:

  • факторинг — это финансовая услуга, когда банк или специальная компания оплачивают предпринимателю товар сразу. А уже после получают деньги с контрагента или через предпринимателя. За это посреднику платят комиссию и проценты. Факторинг работает по сделкам, которые только планируют заключить или уже заключили.
  • договор цессии работает как факторинг, только уступают право требования. Это могут быть не только деньги, но и обязательства: выполнить работу, оказать услугу, передать имущество. Обычно договор цессии оформляют с дисконтом — скидкой для покупателя. Например, был долг миллион рублей, его продали за 700 000. Купить такой долг может кто угодно, но чаще покупают специальные компании или на электронных площадках.

В первый раз продажа долга может занять недели, но если регулярно этим заниматься и сотрудничать с проверенными фирмами, можно успеть продать долг за несколько дней.

Эти способы подходят всем, только по кредитам и овердрафтам есть условия от банков: вести бизнес от трех месяцев, иметь определенный оборот, залог или поручителей.

Но чтобы не искать в последний момент деньги на кассовый разрыв, его можно предупредить. Для этого составляют кассовый план — его еще называют платежным календарем. Это план поступлений и расходов: когда и кто должен перевести деньги, когда и кому надо заплатить.

Мы подготовили свой шаблон кассового плана (скачать Excel) . Его можно скачать и переделать под себя.

Кассовый план нужно постоянно корректировать: звонить клиентам, спрашивать о сроках перевода и отмечать в календаре. Если сроки поступлений сдвигаются, надо пересмотреть график платежей. Это не касается обязательных расходов, которые платят в срок, — налогов и зарплат.

Банковские услуги оказываются АО КБ “Модульбанк”, ОГРН 1022200525841, лицензия Банка России №1927 от 16.03.2016 г., счета индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являющихся субъектом малого предпринимательства (Федеральный закон от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ), застрахованы в соответствии с положениями Федерального закона от 23.12.2003 N 177-ФЗ

Материал опубликован пользователем.
Нажмите кнопку «Написать», чтобы поделиться мнением или рассказать о своём проекте.

Кассовый разрыв

Кассовый разрыв – это временно возникающий у предприятия недостаток денежных средств, необходимых для своевременной и полной оплаты произведенных расходов.

Кассовый разрыв возникает в случаях, когда сроки поступления денежных средств на предприятие не совпадают со сроками платежей.

Основные причины приводящие к кассовым разрывам

Основными причинами, приводящими к кассовым разрывам в организации являются:

– полное отсутствие или неэффективность процесса планирования в краткосрочной и среднесрочной перспективе движения денежных средств на предприятии;

– непродуманные и не эффективные мероприятия по устранению кассовых разрывов.

Меры по предотвращению кассовых разрывов и планированию источников их покрытия

Компаниям необходимо разработать и внедрить систему мер по предотвращению кассовых разрывов и находить источники покрытия кассовых разрывов.

К обязательным элементам этой системы можно отнести следующие мероприятия:

планирование бюджета расходов и платежей;

планирование бюджета доходов и поступления денежных средств;

контроль за заявками на платеж;

составление кассового плана;

составление платежного календаря;

разработка критериев для очередности платежей.

Кассовый план

Кассовый план, как правило, составляется на долгосрочную, среднесрочную и краткосрочную перспективу.

При четко функционирующей системе планирования движения денежных средств организация получает возможность оперативно принимать решения по поиску источников финансирования для покрытия кассовых разрывов.

Платежный календарь

Формирование предварительной версии платежного календаря осуществляется путем сведения в единую таблицу всех планов поступлений и предполагаемых расходов.

Для этого все планы поступлений и предполагаемых расходов подвергаются контролю и согласованию и в обязательном порядке ранжируются по приоритетам.

Читать еще:  Заблокировали расчетный счет ИП что делать?

Ведение фактического платежного календаря и сравнение с запланированным платежным календарем дает возможность ежедневно осуществлять контроль и оперативно принимать решения по проведению всех необходимых платежей предприятия, производить как плановые платежи, так и срочные внеплановые платежи.

Отметим, что грамотно спланированный платежный календарь при должном уровне финансовой дисциплины позволяет правильно распоряжаться временно свободными денежными средствами, поступающими от результата основной деятельности и получать максимальный результат от использования временно свободных денежных активов предприятия.

Дополнительные источники финансирования для покрытия кассовых разрывов

Но даже если в организации разработаны и четко функционируют системы управленческого учета, бюджетирования и планирования движения денежных средств, это не означает, что наличных денег всегда будет достаточно для проведения необходимых платежей.

Каждая организация стремится развиваться и расти, однако значительный рост только за счет собственных оборотных средств невозможен.

И здесь стоит говорить о поиске дополнительных источников финансирования, необходимых, в том числе, и для покрытия кассовых разрывов, вызванных развитием и ростом бизнеса.

Российским компаниям в настоящее время доступны несколько способов финансирования.

Их можно разделить на три группы:

1 группа – финансирование за счет собственных средств.

Собственные средства организации – это, прежде всего, чистая прибыль, которую собственники решили направить не на выплату дивидендов, а на развитие бизнеса.

Иногда в целях покрытия кассовых разрывов учредители оказывают безвозмездную финансовую помощь.

К внутренним способам финансирования можно также отнести продажу непрофильных активов.

2 группа – долговое финансирование.

В настоящее время российские предприятия наиболее активно используют привлечение долгового финансирования.

К инструментам долгового финансирования относятся:

перекредитование банковских кредитов;

займы физических и юридических лиц;

товарный (коммерческий) кредит;

реализация дебиторской задолженности компании-фактору (факторинг);

3 группа – долевое финансирование.

Долевое финансирование существенно отличается от долгового финансирования.

Долевое финансирование предполагает привлечение денежных средств на безвозвратной основе и без процентов.

Долевое финансирование – это продажа пакета акций (доли бизнеса) стратегическому инвестору или на открытом рынке.

Необходимо отметить, что долевое финансирование имеет не только достоинства, но и недостатки.

К таким недостаткам долевого финансирования можно отнести:

риски, связанные с продажей части бизнеса;

необходимость публичного раскрытия максимальной и полной информации о деятельности компании (при продаже акций на открытом рынке);

сложная и достаточно дорогостоящая процедура подготовки предприятия к привлечению инвестирования;

ограничения по минимальной сумме привлечения инвестирования.

Таким образом, четко отстроенная система планирования движения денежных средств и использование различных финансовых инструментов позволяет разработать и внедрить в организации сбалансированную финансовую стратегию.

При этом применение такой финансовой стратегии будет способствовать решению проблемы кассового разрыва и стабильному и эффективному развитию предприятия.

Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.

Как ликвидировать кассовый разрыв

В любой компании, особенно в той, которая испытывает дефицит ликвидности, может возникнуть кассовый разрыв, т.е. нехватка денежных средств на определенную дату. Такая ситуация может возникнуть, когда финансовая служба компании планирует движение денежных средств на какой-либо период и получается, что сумма платежей за период превышает сумму поступлений. Более благоприятный вариант – если кассовый разрыв выявляется на стадии планирования, тогда у руководства компании есть время, чтобы разработать меры по устранению разрывов. Какие же меры можно предпринять?

  1. Привлечение оплаты от покупателей. Можно попробовать провести переговоры с одним крупным или несколькими покупателями вашей продукции, чтобы они внесли предоплату в счет будущих отгрузок. Как стимул, можно предложить им дополнительную скидку. Также можно провести работу по инкассированию уже существующей дебиторской задолженности. Провести переговоры с покупателями о возврате существующих долгов.
  2. Отсрочка оплаты счетов поставщикам. Из всего объема кредиторской задолженности можно отобрать те, которые можно задержать без особых последствий. С ключевыми поставщиками можно провести переговоры о предоставлении разовой отсрочки платежа.
  3. Привлечение займов других организаций и физических лиц.

Далее важно проанализировать причину возникновения кассового разрыва. Такой причиной могут быть, например, крупный платеж по кредиту или, скажем, налог. Понятное дело, что неуплата налогов – это чревато различными штрафами, равно как и неуплата кредитов или процентов по нему. В случае непогашения кредита, у компании возникнет просрочка, что негативным образом отразится на ее кредитной истории и дальнейшая работа с банком будет сильно усложнена: это различные штрафы и неустойки, повышение процентной ставки по всем действующим кредитам данного банка, проблемы кредитования в других банках и т.п. Но, если дату оплаты налогов перенести нельзя, то платеж по кредиту перенести вполне возможно. Здесь на помощь приходит следующий вариант устранения кассового разрыва.
Пролонгация кредита. Пролонгация кредита – это изменение графика его погашения, т.е. мы берем платеж, который мы не в состоянии закрыть, и переносим его на более поздний срок. Как же правильно провести пролонгацию? Рассмотрим важные моменты.

а). Важно заранее понять, что нам нужна именно пролонгация, т.е. необходимо заблаговременно ее спланировать. К примеру, если срок погашения наступает завтра, а финансовая служба компании только сегодня поняла, что денежных средств недостаточно, то за один день провести пролонгацию будет крайне затруднительно, если не сказать нереально. Минимальный срок, за который нужно начинать проводить переговоры с банком, подавать на рассмотрение кредитного комитета заявку на продление кредита – одна неделя, но чем раньше, тем лучше.

б). Необходимо понять на какой срок нам нужна пролонгация. Финансовой службе компании нужно проанализировать движение денег и увидеть, когда компания сможет вернуть кредит. Здесь важно знать, какого вида будет пролонгация: в рамках срока, на который был выдан кредит или вне его. Например: компании был выдан кредит на 1 год. Одно дело, если перенести срок оплаты какого-либо платежа в пределах этого года, т.е. не пересекать дату окончательного погашения кредита. Другое дело, если эта граница пересекается. В этом случае, кредит переходит из разряда краткосрочных в разряд долгосрочных. Пролонгации первого типа более распространены, тогда как банки очень неохотно идут на пролонгацию второго типа.

в). Проанализировать возможные потери от пролонгации. Очень часто банки берут комиссию за пролонгацию, которая зависит от суммы и срока, на который переносится платеж по кредиту. Также условиями кредитного договора может быть предусмотрено повышение процентной ставки и ограничение по количеству пролонгаций. Эти возможные расходы нужно принимать во внимание.

Окончательно приняв решение, взвесив все «за» и «против», можно связываться с кредитным инспектором банка и проводить переговоры о возможности пролонгации. От вас потребуется заявка на пролонгацию и, возможно, документы, подтверждающие наличие и сохранность залога. После этого решение о пролонгации выносится на кредитный комитет. При положительном решении кредит будет пролонгирован. Банки часто идут навстречу своим клиентам, так как просрочка невыгодна как компании-заемщику, так и банку-кредитору. Бывают случаи, что пролонгировать кредит в данном конкретном банке очень невыгодно или вообще невозможно. Тогда проще предпринять следующую меру.
Перекредитование – это замена одного кредита другим. Существует как альтернатива пролонгации кредита. Главное, что нужно понимать, разрабатывая схемы перекредитации, – нельзя погашать кредиты и проценты по ним за счет других кредитных ресурсов. Другими словами, нельзя просто взять новый кредит и закрыть им существующий. Более того, большинство банков не выдаст кредит даже на погашение существующей кредиторской задолженности перед поставщиками. Кредиты выдаются, в основном, только на финансирование будущих затрат и погашаться они должны за счет выручки от продажи продукции. Рассмотрим несколько вариантов, как один кредит можно заменить другим.

а) Самый идеальный вариант, если в наличии имеются некредитные деньги, т.е. выручка и проч. Тогда можно этими деньгами досрочно погасить платеж по кредиту, из-за которого случится кассовый разрыв, и взять новый кредит на платежи поставщикам. При нехватке залоговой базы под новый кредит можно рассмотреть вариант использования того же залога, что и под погашаемым кредитом. Например, если обеспечением является недвижимость, то банк без проблем пойдет на то, чтобы эта недвижимость стала залоговой базой сразу по обоим кредитам. Единственный минус данной схемы в том, что нужно ее подготовить заранее, так как на оформление нового кредита может уйти некоторое время. Плюсом является то, что новый кредит будет целевой, например, на закупку сырья и материалов, а значит, процентная ставка по нему будет минимальной. Сама структура и объем кредитного портфеля не изменится, так как мы погашаем один кредит или платеж по кредиту и на ту же сумму берем другой.

б) Более сложный вариант, когда собственных денежных средств недостаточно для досрочного погашения кредита. В этом случае можно взять новый нецелевой кредит на пополнение оборотных средств. Банки не контролируют целевое использование таких кредитов. В качестве отчета об использовании кредита кредитному инспектору будет достаточно реестра платежей из средств данного кредита с приложением платежных поручений. Всю сумму кредита можно по предварительной договоренности перечислить какому-либо поставщику по действующему договору поставки. После этого написать ему письмо с просьбой вернуть эти денежные средства. Желательно на другой расчетный счет. С момента как эти деньги вернулись обратно, их условно можно считать своими собственными и досрочно погасить ими кредит. Естественно, такую схему можно использовать только по согласованию с руководством банка. Часто они разрешают такую схему, чтобы избежать просрочки, которая никому не выгодна.

в) Третья схема перекредитации также применяется, когда у компании нет собственных средств. Более прозрачная и вполне законная схема, которую совершенно не обязательно согласовывать с банком. Берется целевой кредит, например, на приобретение сырья и материалов и перечисляется в полном объеме по предварительной договоренности крупному поставщику. Крупный поставщик – это тот, объемы поставок которого соизмеримы с суммой кредита. Далее большая часть предоплаты возвращается нам в виде займа. Денежные средства из займа можно без проблем направлять на погашение кредитов.

Например, у нас кассовый разрыв в 10 млн. руб., который возник из-за большого платежа по кредиту на те же 10 млн. Необходимо их перекредитовать. Берем кредит на сумму 14 млн. руб. Далее находим поставщика, ежемесячные объемы поставок которого хотя бы от трех-четырех миллионов рублей, и перечисляем ему всю сумму кредита в виде предоплаты. Такая большая сумма поставщику не нужна, так как выберет он ее только в течение трех-четырех месяцев, поэтому он может вернуть нам 10 млн. руб. в виде займа. Этими деньгами мы погашаем кредит. Получается, что кредит банка превратился в займ от поставщика. Если по каким-то причинам поставщик не выберет всю предоплату или мы перестаем с ним работать, то остатки предоплаты возвращаются обратно в компанию, а она этими деньгами погашает займ (или его часть).

Последней схемой полезно пользоваться для перекредитации более дорогих кредитов. Например, есть такие области производства, где государство субсидирует часть процентной ставки по целевым кредитам. Фактически обслуживание таких субсидируемых кредитов может обходиться в 4-5% вместо 15-16%, как по обычным кредитам. Если по каким-то причинам в компании есть несубсидируемые кредиты, то их можно сделать субсидируемыми, используя эту схему.

Если в схеме перекредитации а) мы сначала погашаем кредит, а потом берем новый, то в схемах б) и в) сначала берется новый кредит, а затем гасится действующий. Здесь может возникнуть проблема с залогом, так обеспечения компании должно хватить на оба кредита на тот период, когда новый кредит взяли, а старый еще не погасили.

Все вышеперечисленные способы ликвидации кассовых разрывов могут использоваться как по отдельности, так и вместе. Все зависит от их величины. Также важно обращать внимание на стоимость устранения разрыва. Так, задержка оплаты поставщику обойдется относительно бесплатно, тогда как пролонгация кредита, равно как и перекредитация чревата различными комиссиями банка.

Кассовый разрыв в бизнесе: как предупредить и что делать ?

Из-за чего возникают кассовые разрывы?

Самая частая причина того, что у компании заканчиваются деньги – это убыточная бизнес-модель. Проще говоря, продаж недостаточно, чтобы покрыть расходы компании. Даже если в Excel все идеально, на деле часто может пойти иначе.

Но даже в устойчивом бизнесе с регулярным притоком денег и с прибыльной бизнес-моделью может произойти временная нехватка денег из-за ошибок в приоритетности платежей. Не дождались поступления от клиента и провели не обязательные траты, а на выплаты обязательств не хватает.

Другая причина – пост-оплата клиентами и отсутствие контроля дебиторской задолженности. Многие, стремясь привлечь и удержать покупателей, предлагают отсрочку оплаты, поставку по пост-оплате. Это иногда может выйти боком компании. Выручка будет приходить с задержкой, а по счетам контрагентов все равно придется платить точно в срок. В итоге на бумаге компания прибыльная, а по факту все время попадает в кассовый разрыв.

Денег на текущие траты может не хватать, если ошибиться с объемом закупок товара. Когда компания закупает партию товара, она «замораживает» деньги в товарной форме. Если партия большая, и много товара лежит на скалах и полках магазина, «живых денег» компании может не хватить. Таким образом при неграмотно организованных закупках кассовые разрывы будут появляться с завидной регулярностью. Особенно, если товары сезонные.

Как заранее узнать, не попадает ли компания в кассовый разрыв?

Когда же денег на счете недостаточно для покрытия издержек, обычно предприниматель оказывается в состоянии цейтнота и теряет больше денег в итоге. Чтобы такого не было, нужно заранее планировать все поступления и расходы и вести расчет денег в будущем.

Рассчитать кассовый разрыв не сложно. Формула выглядит так:

ОДС – этот остаток денежных средств конец определенного дня; ДС – остаток денег на начало этого дня; П – это поступления; О – это оплаты.

То есть, чтобы узнать, когда может наступить кассовый разрыв, возьмете остаток денег на сегодня, и далее на каждый день, прибавляя этих днях поступления и отнимая оплаты. Поступления можно внести из плана продаж, выплаты – на основе планируемых бюджетов. Просчет желательно сделать на несколько месяцев вперед.

Эту формулу расчета можно заложить в Excel. В итоге у вас получится платежный календарь, где вы будете видеть прогноз остатка денег в будущем. Можно так же использовать платежный календарь в какой-нибудь финансовой системе. Такой календарь есть в сервисе Seeneco. В отличии от простой электронной таблицы он позволяет быстро заводить плановые операции прямо через календарь и зацикливать повторяющиеся платежи. Сервис показывает график с остатком денежных средств будущем и сам ведет расчет кассового разрыва, предупреждая об этом заранее.

Сам по себе платежный календарь – лишь инструмент. Он покажет будут ли дни, когда у компании будет минусовой баланс. Если такая ситуация возникает, то это повод перепланировать платежи. Например, если зарплату нужно выдать 1-го числа, а налоги оплатить до 10-го, то сначала выручка должна направляться на эти нужды, и только потом на дополнительные траты без четкой даты исполнения и жестких обязательств. В идеале на начало месяца на счетах уже должно быть достаточно средств, чтобы оплатить все обязательные расходы, остальное уже оплачивается по мере получения доходов в этом месяце.

Что делать, чтобы избежать кассового разрыва?

При наличии платежного календаря есть время и возможность среагировать на приближение кассового разрыва. Однако можно так выстроить процессы, чтобы такие ситуации не возникали.

1. Измените платежную политику. Попробуйте добиться гибкости исходящих платежей и точности поступлений. В идеале нужно, чтобы клиенты перешли на предоплату, а сама компания могла оплачивать свои счета с отсрочкой. Безусловно, это вопрос переговоров, но, если вы достигните в них успеха, компания будет более финансово устойчивой.

2. Выстройте работу с должниками. Отлаженная работа с задолженностью клиентов ускоряет расчеты и получение денег. Для этого можно обсудить сроки платежей с должниками, составить индивидуальные графики выплат, назначить штрафы за нарушение и просрочку. В компании должны быть ответственные лица за работу с дебиторами, чтобы своевременно напоминать о платежах, работать с просроченной задолженностью, вести переписку и переговоры. Бонусная система поощрения тех, кто вовремя платит, тоже срабатывает.

3. Снижайте запасы. Еще один способ противостоять кассовым разрывам – своевременно делать специальные предложения по сезонным товарам, устраивать распродажи запасов, превращая неликвид в наличные. Оптимально, конечно, не доводить до затоваривания и закупать минимальные партии товаров, пользующихся спросом. Тогда деньги не будут надолго выпадать из оборота и будут быстро возвращаться в кассу без длительных пауз.

Чем покрыть кассовый разрыв?

Когда нужны деньги немедленно, нет времени на планирование и наведение порядка уже не поможет. Нужно срочно искать деньги, чтобы покрыть кассовый разрыв. Здесь может быть 3 направления поиска денег: контрагенты, сам бизнес или его учредители, внешние финансовые организации.

1. Контрагенты. В первую очередь, проанализируйте платежи, на которые на хватает денег. Спасением может стать договоренность с контрагентами, по которой компания получит отсрочку платежей. Часто удается сдвинуть дату внесения арендной платы, расчетов с поставщиком. Но это работает только с внешними контрагентами: зарплату и налоги лучше выплачивать без опозданий.

2. Собственник. Источником финансирования могут стать собственные средства владельца компании или инвестора. С точки зрения финансового учета, это будет займ бизнесу. Если такие займы происходят регулярно и бессистемно, посмотрите внимательнее на бизнес-модель. Возможно бизнес существует на деньги собственника и не может сам себя прокормить.

3. Банки и финансовые организации. Если первые два варианта не применимы, остается искать внешнее финансирование. Первым делом на ум приходит кредит на кассовый разрыв, но на практике получить деньги от банка не просто: нужно подготовить пакет документов, дождаться решения. К тому же практика показывает, что банки редко дают кредит под покрытие кассового разрыва малому бизнесу.

Многие банки стали предлагать овердрафт к расчётному счету. Банк одобряет определенную сумму лимита, которым может воспользоваться компания. Когда это необходимо бизнесмен просто может потратить больше, чем имеется собственных средств. Доступ к деньгам одобряется, к примеру, на год вперед и в любой момент им можно воспользоваться.

К сожалению, овердрафты есть не у всех банков и доступны не всем клиентам, или их сумма не достаточна для покрытия кассового разрыва. В такой ситуации предпринимателю приходится очень непросто: начинаются поиски денег у сомнительных структур, попытки продать какие-то активы.

Сейчас стали появляться хорошие альтернативные решения. Одно из них – платформа займов от частных инвесторов «Поток», входящая в «Альфа Групп». Seeneco выбрал эту площадку в качестве своего партнера. Сервис Seeneco анализирует финансовую информацию бизнеса и вовремя подсказывает о приближении кассового разрыва. Если нет возможности все исправить собственными силами и время не ждет, сервис предлагает компании, у которой намечается кассовый разрыв, воспользоваться деньгами от этой площадки. «Поток» подходит в данной ситуации тем, что займ выдается только по основе анализа банковской выписки, и деньги перечисляют быстро – за 1-2 дня. При этом деньги бизнесу дают частные инвесторы (что снимает некоторые требования, обязательные для банка), а платформа проводит скоринг, обработку заявок и берет на себя все формальности по сделке. Бизнес при этом не доплачивает сервису, наоборот, получает скидку по займу.

Итоги

Грамотное управление финансами, управленческий учет и платежная дисциплина снижают риск кассового разрыва:

  • Платежный календарь позволит разобраться с поступлениями и расходами.
  • Работа с дебиторской задолженностью снизит срок ожидания платежей.
  • Отслеживание товарных остатков способствует эффективному планированию закупок.

Лучше предупредить кассовые разрывы, чем в спешке искать деньги на их покрытие. Но если проблема с нехваткой средств возникла здесь и сейчас, когда вы еще не навели порядок в своем бизнесе, то решат ее доступные и «быстрые деньги»: кредитная линия, овердрафт или P2B-займы.

Одна из задач Seeneco рассчитать возникновение кассовых разрывов, вовремя порекомендовать источник для получения заемных средств на покрытие кассового разрыва.

Как закрыть кассовый разрыв

Если не контролировать доходы и расходы, можно попасть на кассовый разрыв — это когда продал товар, но деньги еще не получил. Кассовый разрыв мешает работать: нужно оплачивать налоги, счета, выдавать зарплаты, а нечем.

Поговорить с должниками

Разобраться с разрывом помогут переговоры с покупателями и партнерами. Есть три группы людей, которым нужно звонить:

  • кому надо заплатить в ближайшие дни. Можно попросить заключить соглашение об отсрочке платежей. Главное — не пропадать молча;
  • кто должен был уже оплатить товары и услуги, но задерживает перевод. Нужно звонить и требовать оплату, если не помогает — писать официальные письма с суммой просрочки и пени. Письма вручать лично и ставить отметку «Получено». Если и это не работает, подготовить извещение, что идете в суд;
  • кто будет платить, но по договору срок еще не наступил. Можно подписать допсоглашение о переносе сроков или добавить в договор пункт об авансовых платежах, если его нет.

По опыту, если отношения с контрагентами нормальные и это не первое сотрудничество, скорее всего, они согласятся. Этот способ универсальный, рекомендуем начать с него и переходить к остальным.

Взять заем у себя, друга или партнера

Если переговоры не помогли, а деньги всё еще нужны, их можно занять. Займы оформляют у самого себя, друга-физлица или у другой компании.

Процентная ставка по займу может быть любая, как договоритесь. Но лучше не ниже ставки рефинансирования Центробанка — на середину июня 2019 года она составляет 7,5%. Если будет меньше, это подозрительно для налоговой и банков.

Этот способ выручает, если деньги срочно нужны, а времени на оформление кредита нет или банк отказал в кредитовании.

Как дать заем собственной компании

Оформить кредит

В случае с кредитами есть два варианта:

  • разовый кредит с графиком погашения и конкретной суммой;
  • кредитная линия — это как кредитная карта, только для предпринимателей. Лимит зависит от оборотов и меняется, а погашать можно разными суммами, главное — не меньше минимального платежа.

И то, и то можно оформить в любом банке, необязательно там, где открыт расчетный счет. Банк может попросить регистрационные документы, финансовую отчетность, выписку по расчетному счету и другие документы.

Главный недостаток кредита — оформление займет от одного до семи дней. Кредиты дают не всем предпринимателям: банки могут отказать без объяснений.

Подключить овердрафт

Овердрафт — это кредитная линия, которая подключается к основному расчетному счету. Это не дополнительные деньги, а деньги, которые банк дает, если предприниматель ушел в минус.

На счете есть 80 000 рублей, а за аренду офиса нужно перевести 100 000 рублей. Предприниматель отправляет платежку и она проходит — потому что еще 20 000 добавляет банк.

Лимит овердрафта индивидуальный: одному банк даст 50 000 рублей, другому 500 000. Сумма зависит от оборота по счету: чем больше денег зарабатывает предприниматель, тем больше лимит. Овердрафт подключают один раз, используют когда потребуется, затем возвращают деньги на счет, и можно снова ими пользоваться.

За овердрафт банки берут проценты, но только когда человек им воспользовался. Если овердрафт подключен, но деньги не тратятся, проценты банку платить не надо.

Овердрафт выручает при кассовом разрыве: можно всё оплатить, а как деньги появятся, закрыть долг перед банком. Только подключить его лучше заранее — чтобы сразу пользоваться, а не ждать подключения.

Продать долг банку или кому угодно

Если вариантов не осталось, долг можно продать. Например, по договору поставок — это когда строймагазин отгрузил клиенту тонну кирпичей, а деньги еще не получил.

Работает это так.

Магазин «Кирпичевод» ждет от покупателя 700 000 рублей. Переговоры не удались, деньги нужны вотпрямщас, поэтому магазин решает продать долг фирме «Икс».

Владелец магазина приходит в фирму и говорит: «Вот, ИП Смирнов должен мне 700 000 рублей. Хочу продать этот долг вам».

«Не вопрос, — говорит «Икс», — мы вернем долг, а за это возьмем 10% от суммы долга — 70 000 рублей». «Кирпичевод» соглашается, фирма выдает ему 630 000 рублей и забирает свои проценты.

Теперь заказчик должен деньги не «Кирпичеводу», а фирме «Икс», и уже она будет добиваться возврата долга.

Схем продажи много, но они похожи. В них всегда участвуют три стороны: покупатель долга, продавец и клиент, задержавший оплату. Вот два примера схем:

  • факторинг — это финансовая услуга, когда банк или специальная компания оплачивают предпринимателю товар сразу. А уже после получают деньги с контрагента или через предпринимателя. За это посреднику платят комиссию и проценты. Факторинг работает по сделкам, которые только планируют заключить или уже заключили.
  • договор цессии работает как факторинг, только уступают право требования. Это могут быть не только деньги, но и обязательства: выполнить работу, оказать услугу, передать имущество. Обычно договор цессии оформляют с дисконтом — скидкой для покупателя. Например, был долг миллион рублей, его продали за 700 000. Купить такой долг может кто угодно, но чаще покупают специальные компании или на электронных площадках.

В первый раз продажа долга может занять недели, но если регулярно этим заниматься и сотрудничать с проверенными фирмами, можно успеть продать долг за несколько дней.

Короче

Чтобы было проще разобраться, мы собрали способы закрыть кассовый разрыв в табличку. Информация в ней общая, но поможет понять, чем стоит пользоваться, а что не подходит.

Ссылка на основную публикацию
×
×
Adblock
detector