Как подать налоговую декларацию ИП через интернет
Pravohelp21.ru

Юридический портал

Как подать налоговую декларацию ИП через интернет

Как ИП сдать налоговую декларацию?

Сдача налоговой декларации — это вопрос, который волнует каждого индивидуального предпринимателя. Даже простые налоговые режимы (УСН, ЕНВД) требуют внимательного отношения к вопросу заполнения и подачи этого документа. Предлагаем детально ознакомиться со способами составления, проверки и отправки деклараций и выбрать наиболее подходящий и удобный.

Как ИП сдать налоговую декларацию: виды, сроки, способы сдачи

Каждый индивидуальный предприниматель в той или иной степени озабочен вопросом своевременной сдачи налоговой отчетности. Чтобы взаимодействие с налоговиками проходило гладко, без ошибок, просрочек и претензий ИФНС, предпринимателю необходимо досконально разобраться в этих вопросах. Самое главное, правильно организовать процесс: что-то можно сделать самому, а некоторые функции разумнее передать на аутсорсинг, чтобы сэкономить время и деньги.

В этой статье мы расскажем предпринимателям, как подготовить и сдать такой вид налоговой отчетности как декларация.

Какие виды деклараций и в какие сроки должен подавать ИП?

Все зависит от того, какую систему налогообложения применяет предприниматель. Для простоты восприятия отразим эту информацию в виде таблицы:

Применяемая система налогообложения

Вид налоговой декларации

Упрощенная система налогообложения (УСН, УСНО)

По итогам календарного года, но не позднее 30 апреля следующего года

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД)

По итогам каждого квартала, но не позднее 20-го числа первого месяца следующего квартала

Патентная система налогообложения (ПСН, ПСНО)

Декларацию подавать не нужно.

Общая система налогообложения (ОСН, ОСНО)

По итогам календарного года, но не позднее 30 апреля следующего года

Не позднее 5 дней по истечении месяца со дня появления дохода

Декларация по НДС

По итогам каждого квартала, но не позднее 25-го числа первого месяца следующего квартала

Единая (упрощенная) налоговая декларация (ЕУНД) при отсутствии операций в отчетном периоде

По итогам квартала не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

По итогам календарного года, но не позднее 31 марта следующего года

За несвоевременное представление налоговой отчетности индивидуальному предпринимателю может быть начислен штраф: 5% от не уплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% от недоплаченного налога и не менее 1000 рублей.

В каком формате подавать документы (на бумаге или через интернет), зависит от вида налогоплательщика. Так, обязанность подавать отчетность исключительно онлайн установлена для следующих категорий:

  • все, кто является плательщиком НДС;
  • налогоплательщики со среднесписочной численностью работников более 100 человек или вновь созданные организации, где трудится более 100 работников;
  • крупнейшие налогоплательщики независимо от численности работников.

Конечно, ИП не может являться крупнейшим налогоплательщиком, и ситуации со 100 сотрудниками – тоже редкость. Поэтому предприниматель может сдавать отчетность (кроме декларации по НДС) на бумаге, посещая ИФНС, почтой или в электронном виде.

Как подготовить декларацию?

Что можно использовать для подготовки документа? Самый «неудобный» вариант – заполнить от руки печатный бланк. Но для декларации по НДС это невозможно, а в остальных случаях велика вероятность ошибки, к тому же некоторые параметры придется просчитывать «вручную».

Проще воспользоваться электронными программами: сформировать файл отчетности и сохранить его в формате «для печати» (если планируете подать документ на бумаге) или в формате «для отправки» (если будете отправлять по интернету).

Первый вариант: установить с сайта ФНС бесплатную программу «Налогоплательщик». Сделать это самостоятельно весьма непросто, если вы не профессиональный программист. К тому же придется отслеживать и самостоятельно устанавливать обновления. Преимущества программы в том, что она бесплатная.

Второй вариант: воспользоваться профессиональными онлайн-сервисами, предоставляющими время от времени бесплатный промо-доступ к своим услугам. Приведем краткий обзор наиболее популярных:

  • «Контур. Экстерн». Программа позволяет заполнить два основных вида деклараций ИП: ЕНВД и УСН. Приятная особенность программы – к ней можно подключиться на 3 месяца бесплатно.
  • Онлайн-бухгалтерия «Мое дело». В ней предприниматель сможет заполнять декларации по системам налогообложения ЕНДВ, УСН, ОСНО.

Профессиональные сервисы

Чтобы не тратить время на установку и обновления ПО с сайта налоговой и не зависеть от промо-акций онлайн-сервисов, можно установить профессиональную бухгалтерскую программу, где всегда есть функция формирования налоговой отчетности.

Наиболее известная и популярная – это, конечно, 1С Бухгалтерия. Но есть и другие программы для ведения бухгалтерии и сдачи налоговой отчетности. Из отечественных это «Галактика» и «Парус», обе существуют на рынке более 20 лет. Из зарубежных наиболее известна SAP.

Но зачастую ИП не нуждается в том объеме функций, которые предлагают данные программы. При этом стоимость установки и обслуживания может оказаться весьма обременительной. Программы бухучета больше по карману крупным и средним компаниям. Есть более современные программы для бухгалтерской и налоговой отчетности, ориентированные как раз на малые предприятия и индивидуальных предпринимателей: «Бухсофт», «Мое дело», «Контур.Экстерн» и некоторые другие.

Поэтому более внимательно стоит присмотреться к онлайн-сервисам по заполнению отчетности.

Приведем небольшую таблицу, которая поможет сориентироваться при выборе:

На кого ориентирован

ИП и малые предприятия

Возможность заполнить все виды декларацией, необходимые ИП, простое подключение, тестирование отчетности и ЭЦП входят в стоимость. Не нужно устанавливать на компьютер, работает онлайн.

2938 рублей в год.

ИП на УСН и ЕНВД

Специализируется на наиболее популярных у ИП налоговых режимах; ЭЦП «в облаке» входит в тариф.

Малый бизнес, применяющий УСН и ЕНВД, средний бизнес (в том числе в сфере алкогольной продукции) и бюджетные предприятия, находящиеся в Санкт-Петербурге и Ленинградской области.

Возможность сформировать отчеты во все госороганы, в том числе РПН и РАР, интеграция с 1С, возможность переписки с налоговой, возможность работать с разных компьютеров, бесплатный доступ по акции в течение 3 месяцев.

Компании, желающие сдавать отчетность в электронном виде. Возможно составление деклараций УСН, ЕНВД, ЕУНД, НДС.

ЭЦП оформляется за 1-2 дня, не требуется устанавливать и обновлять. Есть бесплатный тариф «Только отчетность»

100 – 170 рублей за один отчет при одновременной отправке отчета.

Как проверить декларацию?

Итак, вы подготовили документ. Важным этапом перед отправкой является проверка (тестирование) отчетности. Это необходимо сделать по следующим причинам:

  • данные, предоставляемые в налоговый орган, должны быть достоверны;
  • неправильно заполненный документ не будет принят и нарушатся сроки предоставления отчетности.

Какими способами можно протестировать декларацию?

1. Онлайн бесплатно.

Для этого придется пройти процедуру регистрации на сайтах сервисов, предоставляющих услуги по формированию и отправке отчетности. Наибольшего внимания заслуживает «Контур.Экстерн»: именно этот сервис дает полноценную расшифровку ошибок в отчетности простым «человеческим» языком. Приведем примеры:

    Ошибка: Элемент: ФайлДокумент Ошибка: ‘”” нарушает ограничение minLength для “8”.Не удалось проанализировать атрибут “ОКТМО” со значением “”.’

Подсказка: Проверьте правильность заполнения кода ОКТМО. Он должен состоять из 8 или 11 символов. Также можно проверить правильность ОКТМО на сайте ФНС: https://www.nalog.ru/rn77/service/oktmo/

Ошибка: Элемент: ФайлДокументНДФЛ6ДохНал Ошибка: ‘”” нарушает ограничение length для “10”.Не удалось проанализировать атрибут “СрокПрчслНал” со значением “”.’

Подсказка: “Срок перечисления налога” (раздел 2) должен быть указан в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Ошибка: Поле: Несоответствие: Отсутствует необходимый атрибут ”RATE_MIS”.

Подсказка: Не заполнено поле “Размер страхового тарифа в соответствии с классом профессионального риска (%)” (таблица 6, строка 5).

2. В программе CheckXML, предоставляемой Пенсионным фондом.

Для проверки таким способом предварительно понадобится скачать данную программу с сайта Пенсионного фонда. Это можно сделать бесплатно, но возможны трудности с установкой программы.

Как отправить декларацию?

Отчетность можно представить в налоговую инспекцию тремя способами:

Отправка в электронном формате

Первое, что нужно сделать – перевести файл в нужный формат. ФНС принимает отчетность в формате xml. Если ваша отчетность сформирована в формате excel, нужно повозиться, чтобы перевести файл в xml. Придется разбираться в нерядовых функциях excel: http://lumpics.ru/how-to-convert-excel-to-xml/ .

Если же отчетность сформирована в pdf-формате, можно воспользоваться онлайн-конвертером файлов из pdf в excel. Затем файл excel сохраняем в формате xml через функцию “сохранить как”.

Но чтобы избежать ошибок при сохранении файла в нужном формате, лучше изначально сформировать его в специально предназначенной для этого программе.

Следующий вопрос: как отправить файл по интернету? Для этого есть следующие способы:

Бесплатно через сайт ФНС

Для этого нужно предпринять следующие шаги:

  • получить ключ электронной цифровой подписи. Это можно сделать в аккредитованных центрах, перечисленных на сайте Минкомсвязи;
  • получить идентификатор абонента, воспользовавшись соответствующим разделом;
  • установить специальное программное обеспечение: «Налогоплательщик ЮЛ» и сертификаты;
  • установить криптозащиту.
Читать еще:  Расходы на командировки для целей налогообложения прибыли

Предложенные ФНС программы порой работают некорректно и выдают ошибки, к тому же не все умеют их правильно устанавливать. Также придется самостоятельно следить за обновлением программного обеспечения и подгружать их с портала налоговой службы. Бесплатным данный вариант можно назвать довольно условно: потребуется приобретать ключ ЭЦП.

Через оператора электронного документооборота

Операторы ЭДО – это специализированные компании, которые предоставляют сервисы не только по формированию отчетности, но и по ее отправке в налоговые органы по защищенным каналам связи с использованием электронной цифровой подписи. Для этого потребуется заключить договор с оператором ЭДО, чтобы подключиться к его сервису и получить ЭЦП, и уведомить свою ИФНС о сдаче отчетности в электронном виде.

Как выбрать оператора ЭДО?

Необходимо убедиться, что организация находится в официальном списке операторов электронной отчетности. Список можно посмотреть на сайте ФНС.

Другой очень важный момент – простота интерфейса сервиса ЭДО. Если придется устанавливать сложные программы на компьютер, обучаться работе в них, стоит подумать, а нужно ли создавать себе дополнительные трудности. Третий решающий фактор – это вопрос соотношения цены и качества.

Отправка по почте

Для этого вам потребуется распечатать декларацию на бумаге, подписать ее и поставить печать (если она есть), заполнить два экземпляра описи вложений и надписать конверт (адрес ИФНС и адрес отправителя). Незапечатанный конверт с декларацией и двумя экземплярами описи отнесите на почту. Сотрудник отделения поставит печать и подпись на втором экземпляре описи и выдаст квитанцию об оплате, на которой будет указан идентификатор отправки. Храните эти документы на случай, если налоговики будут утверждать, что не получали ваши документы.

Сдача документов лично

Вам понадобятся два бумажных экземпляра декларации (с подпись и печатью, если есть) и паспорт или доверенность от ИП на представление отчетности, если отчетность подает представитель. Далее придется отстоять очередь в инспекции, особенно длинную, если подаете документы в последние дни. Вручите инспектору оба экземпляра. Один экземпляр инспектор должен вернуть вам с отметкой (дата и подпись инспектора) о приемке.

Как отправляется декларация ИП онлайн?

Налоговая декларация ИП онлайн – это возможность быстро отправить отчетность без очередей и лишней траты времени. Тем, кто никогда не сталкивался с такой формой отправки декларации, стоит внимательно изучить весь процесс. Для опытного бизнесмена это хорошее подспорье, а для новичков – возможность сэкономить массу времени.

Ни одному налогоплательщику не хочется иметь проблемы с уплатой налогов, поэтому такую процедуру предпочтительно провести заранее. Налоговая декларация необходима для того, чтобы индивидуальные предприниматели регулярно отправляли отчет о своей деятельности. В ней учитываются следующие пункты:

  • все доходы и расходы за указанный промежуток времени;
  • налоговые вычеты;
  • льготы;
  • непосредственно сам налог (его общая сумма);
  • другие данные о налогоплательщике.

Чтобы правильно заполнить бланк и подать его в налоговую службу, необходимо действовать согласно указаниям регламента, который установлен Налоговым Кодексом РФ. Предписаний несколько:

  • декларация на доходы составляется по месту прописки ИП;
  • документы должны быть в 2-х экземплярах: для налоговой службы и личного хранения. На 2-м экземпляре должна иметься отметка о том, что отчетность была принята.

Как ИП подать декларацию через интернет? Необходимо понимать, что она должна предоставляться в любом случае, даже если доходы предпринимателя равны нулю. Декларацию о доходах ИП можно подавать лично, отправлять по почте с обязательной описью вложений и с помощью интернет-ресурсов.

Системы налогообложения для ИП и возможность подачи декларации

Индивидуальный предприниматель может подавать декларацию о доходах по одной из следующих систем:

Общая система – по ней предпринимательская деятельность облагается налогом, если при регистрации ИП перешел на упрощенный режим. В таком случае предпринимателю необходимо вести книгу учета доходов и расходов, вести все хозяйственные операции и уплачивать все налоги, а именно:

  • единый социальный налог – 30%;
  • НДС – 0%, 10% или 18%;
  • НДФЛ – 13%.

Упрощенная система – это самый распространенный способ налогообложения, освобождающий от уплаты НДФЛ, НДС, налога на имущество и единого социального налога. При такой системе декларация о доходах подается всего лишь 1 раз в год, а единый налог уплачивается 1 раз в квартал. Возможно и уменьшение налога, например, на сумму, равную уплаченным страховым взносам (до 50%). Если предприниматель не держит сотрудников, то уменьшение налогов может превысить 50%. Упрощенная система предполагает выбор предмета налогообложения:

  • доходы, полученные в результате деятельности предпринимателя – 6%;
  • доходы, уменьшенные на величину расходов – 15%.

Традиционный способ подачи отчетности

Первый способ – это подать ее лично или отправить по почте. Заполнять ее может как сам индивидуальный предприниматель, так и его сотрудник. Для такой процедуры существуют специальные агентства, которые значительно упрощают деятельность предпринимателей. Информация, которую необходимо вносить в декларацию, может различаться. Перечень будет зависеть от того, есть ли у предпринимателя ЕНВД (единый налог на временный доход) или нет, а также указание доходов и расходов, если предприниматель действует по упрощенной системе налогообложения. Все остальные правила заполнения одинаковы:

  • все указываемые суммы должны округляться, указывать их необходимо только в рублях;
  • заполняется бланк ручкой черного или синего цвета, печатными буквами, разборчиво;
  • на строках, которые не требуют заполнения, необходимо ставить прочерк.

Декларация о доходах состоит из титульного листа и 2-х разделов. Рекомендуется начинать заполнение именно с конца, т. е. с раздела №2, затем переходить к заполнению раздела №1, и только потом к титульному листу. Для заполнения бланков понадобятся следующие данные:

  • ИНН;
  • номер налоговой инспекции;
  • свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции;
  • выписки из банка, которые подтверждают уплату налогов;
  • номера ОВЭД, ОКАТО, КБК.

Заполнение вручную делается следующим образом:

  1. Рассчитывается итоговый годовой доход, для этого необходимы все бухгалтерские записи.
  2. На первом листе указывается номер ИНН и год, за который ведется отчет. Там же отмечается номер налоговой инспекции и ОКВЭД.
  3. На 2-м листе необходимо указать коды и сумму налогов.
  4. В 3-й лист вносятся налоговые ставки, сумма доходов и расходов за год. Все остальные разделы заполняются в зависимости от налогового режима ИП.
  5. Перед подачей необходимо проставить все подписи и печати.

Подача декларации онлайн

Сегодня, когда интернет-технологии активно упрощают жизнь человека, в том числе и предпринимателя, несложно узнать, как подать декларацию онлайн для ИП. В помощь бизнесменам разработаны специальные программы.

Как подать ИП декларацию через интернет, знает одноименная программа «Декларация». Ее можно установить на персональный компьютер, воспользовавшись официальным сайтом налоговой службы. Помощь такой программы делает процесс быстрым и легким, так как все ошибки, внесенные в электронный бланк, будут исправляться автоматически.

Программа «Декларация» не предполагает отправки заполненных бланков через интернет, а это означает, что заполненную декларацию необходимо будет распечатать и отнести в налоговую инспекцию самостоятельно.

Чтобы не только заполнить декларацию ИП онлайн, но и отправить ее через интернет, можно воспользоваться 2-мя способами:

  1. Отправка осуществляется посредством регистрационной карты, которую можно получить в инспекции ФНС при предоставлении паспорта и ИНН. На карте будут указаны логин и пароль, с их помощью можно будет осуществлять подачу декларации онлайн.
  2. Отправка осуществляется при помощи электронной подписи, получить которую можно в специализированном аккредитованном центре.

В личном кабинете на сайте ФНС заполняется бланк декларации ИП, и сразу же отправляется на рассмотрение. После того как декларация будет принята, предприниматель получит уведомление в своем личном кабинете.

Подача отчетности через интернет сэкономит время предпринимателя, поможет исправить ошибки, рассчитает сумму налога без погрешностей, а сама передача через сеть будет защищенной. Важно помнить о том, что после подачи декларации через интернет предпринимателю все же придется наведаться в ФНС, так как ему необходимо будет поставить подпись на бланке. Длинных очередей в таком случае пугаться не стоит, так как для тех, кто подает декларацию онлайн, обычно работает отдельное окно.

Как ИП подать декларацию в налоговую

Каждый индивидуальный предприниматель должен отчитываться по налогам. В статье мы подробно расскажем о том, как и куда подавать декларацию ИП в 2019 году.

Читать еще:  Какой режим налогообложения невозможен для ИП?

Каждый индивидуальный предприниматель должен отчитываться по налогам. В статье мы подробно расскажем о том, как и куда подавать декларацию ИП в 2019 году.

Подача декларации в бумажном виде

Первый способ – сдача декларации при личном визите в ИФНС. Для этого ИП нужно обратиться в тот налоговый орган, в котором он состоит на учёте. Напомним, что у ФНС есть сервис, с помощью которого можно сэкономить своё время и записаться на приём заранее.

Подавать декларацию в налоговый орган может и уполномоченный представитель ИП. С собой у него обязательно должна быть нотариально заверенная доверенность.

Актуальные шаблоны форм налоговых деклараций можно скачать на сайте ФНС в разделе «Предоставление декларации в бумажном виде».

Датой сдачи в этом случае будет считаться дата фактического визита предпринимателя в налоговый орган. Чтобы подтвердить её в случае необходимости, ИП нужно сохранить себе копию декларации с пометкой о дате подачи.

Подавать декларацию в бумажном виде можно не только при личном визите в налоговую, но и с помощью почтового отправления. Не забудьте составить опись вложения!

Датой сдачи в этом случае будет считаться дата отправки декларации. Подтвердить её можно будет с помощью квитанции, выданной на почте.

Можно ли восстановить декларацию 3-НДФЛ?

В случае, если у вас не сохранилась копия декларации, вы можете обратиться в ваш налоговый орган и восстановить её.

Подача декларации в электронном виде

Сдавать декларацию в электронной форме – это удобно, а в некоторых случаях ещё и необходимо в соответствии с законодательством.

Налогоплательщики обязаны подавать налоговую декларацию в электронном виде в случае, если:

среднесписочная численность сотрудников за предшествующий календарный год превышает 100 человек;

создана (либо реорганизована) организация с численностью сотрудников более 100 человек;

эта обязанность предусмотрена применительно к конкретному налогу (начиная с 2014 года эта норма действует в отношении налога на добавленную стоимость).

Подавать декларацию в электронном виде можно двумя способами.Первый – сдать её через сайт налоговой. Сделать это можно в личном кабинете налогоплательщика. Если вы никогда им не пользовались, вам потребуется регистрация. Получить пароль от личного кабинета можно при обращении в налоговую инспекцию.

Обратите внимание: пароль, который вам выдадут в инспекции – первичный. Его необходимо сменить в течение месяца. В противном случае он заблокируется, и тогда придётся снова идти в ИФНС за новым первичным паролем.

Лично обращаться в инспекцию за предоставлением доступа в личный кабинет налогоплательщика не нужно, если у вас есть электронная цифровая подпись. К слову, она в любом случае вам понадобится, когда вы будете сдавать отчётность через Интернет (в том числе – на сайте ФНС). Так что если у вас её всё ещё нет, стоит озаботиться её получением. Рекомендуем выбрать удостоверяющий центр, который прошёл аккредитацию Минкомсвязи РФ.

Подать декларацию в электронном виде можно и другим способом – через оператора ЭДО. Отчётность передаётся по телекоммуникационным каналам связи (ТКС) с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи. Мы рекомендуем воспользоваться услугами надёжного оператора ЭДО – сервисом «Новый Астрал Отчёт».

Почему подавать отчётность через Новый Астрал Отчёт удобно?

Не нужно тратить время на походы в налоговую инспекцию.

Не нужно дублировать документы на бумажных носителях.

Снижается вероятность допущения ошибок. В сервисе есть интерактивные подсказки и автозаполнение форм.

Формы налоговой и бухгалтерской отчётности оперативно обновляются, а значит, всегда актуальны.

Документы надёжно защищены от просмотра и корректировки третьими лицами.

Удобная работа с требованиями от налоговой. Сервис автоматически отправит подтверждение о получении требования.

Каждый предприниматель сам выбирает, какой способ сдачи налоговой декларации для него оптимален. Желаем вам успехов!

Как подать декларацию в налоговую через Интернет?

Добрый день, уважаемый читатель.

В этой статье речь пойдет о том, как подать налоговую декларацию через Интернет.

Необходимость в подаче декларации может появиться в разных ситуациях: при получении дохода (например, при продаже автомобиля) или для получения налогового вычета (например, за обучение в автошколе).

Традиционный способ подачи декларации в бумажном виде требует затрат времени (на дорогу до налоговой инспекции и на ожидание в очереди) и денег (на оплату проезда). Отправить декларацию в налоговую через Интернет можно бесплатно и быстро. В этой статье будут рассмотрены:

Подготовка документов для подачи декларации через Интернет

Для подачи декларации 3 НДФЛ онлайн нужно подготовить:

  • Файл декларации в формате xml.
  • Отсканированные копии дополнительных документов.

Файл декларации в формате xml

В первую очередь необходимо заполнить декларацию с помощью программы “Декларация”. Если Вы этого еще не сделали, то рекомендую изучить следующую инструкцию:

После того, как Вы завершили заполнение декларации, ее нужно сохранить в формате xml. Сделать это довольно просто:

Нажмите на кнопку “Файл xml” в верхней части окна программы. После этого выберите папку, куда будет сохранен файл и нажмите кнопку “ОК”.

Подготовка копий дополнительных документов

В качестве дополнительных выступают все документы, которые нужно приложить к декларации.

Например, при продаже автомобиля к декларации нужно приложить 2 договора купли-продажи (один о покупке автомобиля, а второй о продаже).

При получении вычета за обучение в автошколе в качестве дополнительных документов могут выступать договор об обучении с автошколой, кассовые чеки, лицензия автошколы, справка 2-НДФЛ, заявление на возврат НДФЛ.

Все необходимые документы следует отсканировать и сложить в отдельную папку.

Обратите внимание, налоговая накладывает ограничение 20 Мб на суммарный размер загруженных файлов, поэтому рекомендую сканировать документы с разрешением 150 dpi и сохранять их в формате jpg.

Получение сертификата ключа проверки электронной подписи

Для получения сертификата ключа проверки электронной подписи, а также для сдачи налоговой декларации воспользуемся сервисом “Личный кабинет налогоплательщика”. Если Вы еще не зарегистрированы в этом сервисе, то рекомендую изучить подробную инструкцию по созданию аккаунта:

Сервис “Личный кабинет налогоплательщика” расположен на странице:
https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/

1. Введите ИНН и пароль и войдите в личный кабинет.

2. В верхней части экрана нажмите на кнопку с Вашими ФИО. В открывшемся окне “Профиль” нажмите на ссылку “Получить ЭП”.

3. На следующей странице нужно выбрать, где будет храниться ключ электронной подписи. Возможные варианты:

  • На сайте налоговой.
  • На Вашем компьютере.

Хранение ключа на Вашем компьютере требует установки дополнительного программного обеспечения.

Вы можете выбрать любой из приведенных способов. Однако в рамках данной статьи будет рассматриваться хранение ключа в защищенной системе ФНС России, так как данный способ быстрее и проще.

4. Прокрутите окно ниже и проверьте Ваши данные (СНИЛС, ИНН, ФИО и адрес):

После этого нужно дважды ввести пароль. Данный пароль будет использоваться исключительно для доступа к сертификату.

Нажмите на кнопку “Отправить запрос”.

5. Дождитесь получения сертификата:

В сообщении указано, что сертификат формируется до нескольких часов, однако на практике все происходит гораздо быстрее. Через 5-10 минут Вы получите вот такое сообщение:

Сертификат получен и при желании Вы можете просмотреть информацию о нем. Для этого нажмите на ссылку “Просмотр сертификата” и введите пароль.

На экране появится информация о сертификате:

Подача декларации 3 НДФЛ через интернет

Чтобы подать налоговую декларацию физического лица онлайн нужно сделать следующее:

1. В меню личного кабинета налогоплательщика выберите пункт “Жизненные ситуации” и на открывшейся странице нажмите на пункт “Подать декларацию 3-НДФЛ”:

2. В нижней части страницы нажмите на кнопку “Отправить декларацию, заполненную в программе”:

3. Нажмите на кнопку “Выбрать файл” и выберите файл xml, который был сформирован в первой части этой статьи:

Нажмите кнопку “ОК”.

4. На следующем экране нажмите на кнопку “Сформировать файл для отправки”:

5. На очередном шаге Вы попадете на страницу “Отправка декларации в электронном виде”. Здесь нужно загрузить все отсканированные копии документов. Для этого перейдите в нижнюю часть страницы и нажмите на кнопку “Добавить документ”:

После этого откроется новое окно, в котором можно загрузить один документ:

  • Выберите файл для загрузки (копию одного из документов).
  • Введите осмысленный комментарий к документу (например, “справка 2-НДФЛ” или “договор купли-продажи автомобиля (покупка) стр. 1”).
  • Нажмите на кнопку “Сохранить”.
Читать еще:  Варианты налогообложения для ООО

Данную операцию нужно повторить для всех документов, которые Вы прикладываете к декларации.

6. В нижней части страницы нужно ввести пароль для доступа к сертификату и нажать на кнопку “Подписать и отправить”:

После этого появится последнее всплывающее окно, в котором нужно подтвердить отправку декларации:

7. Дождитесь завершения отправки декларации:

На этом процедура отправки декларации в налоговую через Интернет завершена. Если заранее подготовить все необходимые документы, то на отправку декларации уйдет 15-20 минут. Так что рекомендую подавать декларации 3-НДФЛ через Интернет. Это действительно быстро и бесплатно.

Как подать декларацию ЕНВД через интернет для ИП (бесплатно)

Право подать отчетную декларацию ЕНВД в электронном виде закреплено за всеми субъектами предпринимательской деятельности в РФ. Некоторым юрлицам вообще рекомендовано подавать декларации только через интернет (абз. 2, 3 п. 5 ст.174 НК РФ). Рассмотрим, как отчитаться индивидуальному предпринимателю, находящемуся на системе налогообложения ЕНДВ с помощью интернета.

ВНИМАНИЕ! Начиная с отчетности за IV квартал 2018 года, будет применяться новая форма налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход, утвержденная Приказом ФНС России от 26.06.2018 N ММВ-7-3/414@. Сформировать декларацию ЕНВД без ошибок можно через этот сервис, в котором есть бесплатный пробный период.

Преимущества электронной отчетности

Решение сдавать отчет по ЕНДВ по электронным каналам дает ИП значимые преимущества:

  1. Простота отправки позволяет экономить время и силы. Отправку можно осуществлять в любое удобное время и в любом месте.
  2. Для постоянной сдачи через интернет не требуется каждый раз заново вводить свои данные. После регистрации на сайте они сохраняются.
  3. Исключаются математические погрешности при заполнении декларации. Программа работает в автоматическом режиме и сделает перерасчет.
  4. Если ИП вовсе не знает, как заполнить декларацию или делает это впервые, то программа сама сможет провести все расчеты. Дополнительно будет исчислена сумма налоговых обязательств для оплаты в бюджет.
  5. В момент отправки документ фиксирует именно это время. Поэтому контролирующий орган не сможет наложить санкции за несвоевременную подачу отчета, если получить его с запозданием.
  6. Сервис имеет надежную степень защиты, поэтому ИП не стоит волноваться за сохранность переданных данных.
  7. При подаче через интернет, декларация обязательно она заверяется электронной подписью налогоплательщика, что служит дополнительной защитой. Эту подпись необходимо приобрести в удостоверяющем центре, без нее документ не отправить.

Негативные нюансы

  1. Необходимость посещать отделение ФНС для получения подтверждения приемки декларации. Работники налоговой ставят на бумажном бланке декларации ЕНДВ штамп и подпись.
  2. В системе случаются сбои. Этот неприятный фактор иногда срабатывает в последний день сдачи. Поэтому не стоит тянуть, а лучше сдавать декларацию заблаговременно.

Важно! ИП необходимо периодически посещать отделение ФНС для получения консультаций по изменениям в налоговом законодательстве.

Это касается и тех, кто сдает декларации через электронные сервисы.

★ Книга-бестселлер “Бухучет с нуля” для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Этапы подключения к сервису

После принятия решения сдавать отчет ЕНДВ электронным способом, ИП нужно посетить отделение ФНС по месту своей регистрации. Это необходимо для заключения договора с оператором, осуществляющим деятельность по вопросам электронного документооборота. Предприниматель может сам выбрать оператора из списка на сайте налоговой службы.

При пользовании сервисом электронной отчетности необходимо раз в год оплачивать абонентский взнос. Его сумма колеблется от 1500 до 3000 рублей ежегодно. Реквизиты для оплаты предоставляются налоговой службой, перечисление можно сделать любым удобным способом.

Важно! Заключить договор с компанией ИП может лично или через доверенное лицо.

При этом понадобится оформить доверенность, которую представитель должен взять с собой вместе с личными документами.

Как только договор будет подписан, а средства внесены на счет оператора, производится подключение ИП-налогоплательщика к сервису. Ему будет доступна сдача электронной отчетности и целый перечень дополнительных возможностей, которые будут озвучены оператором в телефонном режиме.

Затем необходимо ознакомиться с важными составляющими декларации ЕНДВ.

Параметры декларации

Основные данные, без знания которых беспроблемно сдать отчет не получится:

Параметр Сведения
Сроки Ежеквартально, не позднее 20 числа следующего месяца после отчетного (п. 3 ст. 346.32 НК РФ).
Данные Не разрешается сдавать «нулевую» декларацию ЕНДВ даже в случае временной приостановки деятельности (гл. 26.3 НК РФ). На сумму налога влияют физические показатели – численность сотрудников, площадь.

Алгоритм заполнения

При заполнении документа необходимо руководствоваться текстом Приказа ФНС России № ММВ-7-3/353 от 04.07.2014 г. Чтобы правильно внести данные, следует предварительно рассчитать сумму налога. Для этого используется формула, в которой учитываются показатели ставки налога (СН), налоговой базы для расчета (НБ) и суммы страховых взносов (СВ):

ЕНВД = (НБ х СН) — СВ.

Выбор физического показателя зависит от вида деятельности ИП. Его определяют по ст. 346.29 НК РФ.

При нарушении сроков сдачи декларации ЕНДВ предпринимателю придется уплатить штраф в размере 5% от суммы начисленного налога.

Важно! Сумма штрафа не может быть менее 1 000 рублей и более 30% суммы налога к уплате.

Важные изменения

  1. Коэффициент-дефлятор при расчете суммы налога берется в размере 1,868.
  2. Категориям ИП, соответствующим перечисленным в п. 7 ст. 7 ФЗ № 290-ФЗ от 03.07.2016, продлили до 01.07.2020 г. срок установки онлайн – касс
  3. Налог с 01.01. 2020 г. можно уменьшать на сумму понесенных расходов на покупку онлайн-касс. Однако эта сумма не должна превышать 18 000 рублей на каждую онлайн-кассу (п. 2.2 ст. 346.32 НК РФ).

Варианты сдачи декларации

Существуют варианты сдачи, предприниматель имеет право воспользоваться любым. Через интернет работает:

  • личный кабинет пользователя после заключения договора;
  • официальный сайт Госуслуг.

Схема для ИП по заполнению и сдаче декларации ЕНВД:

Вариант Пошаговое описание
Личный кабинет. 1. Получить электронную подпись на сертификате ключа или зарегистрироваться с помощью логина и пароля.

2. Зайти в раздел с отчетами.

3. Выбрать шаблон декларации ЕНВД и приступить к заполнению.

4. После внесения всех данных отправить отчет по интернету.

5. Дождаться ответа налоговой службы о проведении камеральной проверки и принятии декларации.

Сайт Госуслуг. 1. Пройти регистрацию на сайте с помощью собственного логина и пароля.

2. Скачать программное обеспечение «Налогоплательщик» и установить. Оно предоставляется бесплатно на сайте ФНС.

3. Выбрать декларацию ЕНВД, внести данные.

4. Заполнить код налогового органа, куда отправляется отчет.

5. Подать заявку и прикрепить к ней декларацию.

6. Обязательно записать № заявки!

7. Отправить отчет.

8. Дождаться ответа из налогового органа.

9. Распечатать бумажную версию документа и заверить приемку при личном посещении налоговой.

Важно! При установке программы «Налогоплательщик» необходимо регулярно следить за выходом обновлений и устанавливать их.

Причины отказа

Простота заполнения документа и многочисленность видов программного обеспечения не гарантируют ИП прием декларации ЕНВД налоговым органом. Среди причин отказа следует выделить:

  • отсутствие электронной подписи;
  • нет данных на ответственных лиц за сдачу декларации;
  • ошибки при заполнении формы, обнаруженные сервис-операторами;
  • подача отчета через несертифицированную службу или сервис;
  • электронная подпись не прошла идентификацию владельца.

Остальные причины не являются основанием для отказа. Если в декларации обнаружены небольшие неточности, то с плательщика потребует объяснения инспектор налоговой. При необходимости сотрудники ФНС проведут камеральную проверку.

По мнению инспектора ИФНС г. Белгорода Замякиной Е.В. ИП – налогоплательщики, использующие способ подачи декларации ЕНВД через интернет, допускают гораздо меньше ошибок при заполнении. Это связано с удобством сервисов, автоматическим расчетом сумм налога, четким контролем операторов. Единственным промахом предпринимателей считается пропуск сроков сдачи или отправка в последний день.

Вопрос №1. Какие документы понадобятся для составления договора?

Чтобы пользоваться специальным сервисом, ИП необходимо предоставить:

  • выписку о регистрации из Единого реестра;
  • справку из статистики с указанием кодов деятельности;
  • свидетельство из налоговой о постановке на учет в качестве плательщика налога ЕНВД;
  • паспорт, ИНН;
  • справки о регистрации во внебюджетных фондах.

Вопрос №2. Как оформить бумажную версию декларации для подтверждения принятия документа в ФНС?

После распечатывания заполненного отчета, на нем ставится мокрая печать и все необходимые подписи. Затем документ предоставляется в отделение налоговой службы в отдельное окошко для простановки штампа о принятии.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector