Вексельный кредит это

Вексельный кредит: для чего он нужен?

В современном мире использование безналичных расчётов набирает всю большую популярность. Ведь почти все частные предприниматели, владельцы крупных и мелких предприятий в большинстве случаев предпочитают осуществлять платёжные операции именно таким способом. Одним из видов такого расчёта является расплата векселями. Кроме того, у каждого из них есть возможность взять в банке, так называемый, вексельный кредит.

Понятие вексельного кредита

Вексель – это ценная бумага, позволяющая совершать финансовые операции путём её обмена на товары и услуги. Вексельный кредит – это вид банковского займа, который оформляется между финансовым учреждением и заёмщиком. После подписания кредитного договора, заёмщик получает нужную ему сумму, но не в денежном эквиваленте, а в векселях. Процедура оформления вексельного кредита в целом похожа на стандартный процесс кредитования. Например, на такой, как потребительский кредит или ипотечный займ и т.д. Количество векселей при заключении договора с банком может быть различным. Так, финансовая организация может оформить всю сумму всего на один вексель или разбить её на три-четыре. Вексельный кредит обычно предоставляется при невысокой процентной ставке. Срок действия вексельного займа составляет от одного дня и до одного года. По условиям договора заёмщик может продлить срок использования векселя. Для этого ему нужно обратиться в банк-кредитор, и написать там заявление. Предъявить вексель можно в любом из банковских филиалов, в главном отделении которого он был оформлен. Кроме того, вексель можно при необходимости обменять на другие векселя разного достоинства. Благодаря векселю заёмщик может расплатиться по кредитам (всем существующим) или применить его в качестве залога по другому виду займа. Вексель также можно обменять на наличные деньги, но при этом придётся совершать обмен под двойной процент. Банк также в этом случае может предложить клиенту оформить кредит наличными, а сам вексель оставить под залог. Во время передачи векселя покупателем продавцу, в свободной графе указывается фамилия и имя нового владельца ценной бумаги.

Виды векселей и вексельных кредитов

Среди видов векселей следует выделить следующие:

• Коммерческие (распространены при осуществлении оплаты в рассрочку);
• Финансовые (являются подтверждением займа денежных средств между кредитором и заёмщиком);
• Краткосрочные (менее года);
• Долгосрочные (более года).

В свою очередь вексельные кредиты бывают следующих видов:

• Залоговые (векселя, играющие роль залогового обеспечения во время процесса кредитования);
• Учётные (векселя, которые банк принимает от заёмщика и на данную сумму выдаёт ему денежное вознаграждение, получая с данной операции учётный процент или дисконт).

Для того, чтобы рассчитать сумму дисконта, необходимо воспользоваться следующей формулой:

S = V * t * r / 100 * 360

Где S – это сумма дисконта (учётного процента), V – общая денежная сумма векселя, t – определённый срок действия векселя (учёт ведётся до последнего дня платежа), r – годовая процентная ставка. Сумма учётного процента удерживается банком-кредитором во время его передачи векселя клиентом банку. Например, клиент принёс в банк 04.02.2011 вексель на сумму 10 000 рублей, выпущенный 03.01.2011. Банк принимает вексель и ведёт расчёт по процентной ставке 8%. Рассчитаем сумму денег, которую может получить векселедержатель после того, как банк вычтет из неё размер дисконта:

90 — (28 дней января + 4 дня февраля) = 58 дней

Расчёт дисконта при ставке, равной 8% будет выглядеть следующим образом:
D = 0.08 * 10 * 58 / 360 = 0.13
В итоге владелец векселя получит такую сумму:
10 – 0,13 = 9,87 000 рублей

Как проходит процесс кредитования

Заёмщик или представитель организации, предприятия приходит в банк и заключает кредитный договор. Далее финучреждение выписывает ему краткосрочный вексель (максимальный срок данной ценной бумаги составляет 6-ть месяцев). По истечении срока действия векселя заёмщик обязуется вернуть сумму займа, полученную в вексельной форме с дополнительными процентами за его предоставление. Заёмщик может воспользоваться данным векселем в качестве оплаты за товар или услугу. В день окончания срока действия векселя, новый его владелец должен прийти в банк и предъявить его для оплаты (если вексель будет предъявлен раньше времени, то банк заплатит его владельцу меньшую сумму, которая намного ниже реальной стоимости ценной бумаги). Затем банк проверяет подлинность векселя и осуществляет денежный перевод на счёт его держателя. Заёмщик же обязан в конце срока действия договора вернуть банковский долг с процентами в виде разовой выплаты или выплачивать ежемесячно равными частями.
В конце следует заметить, что вексельный кредит – это удобно и надёжно. Все платёжные операции контролируются банком, а значит, все действия происходят в рамках закона.

Вексельный кредит — какие особенности имеет вексельное кредитование

Несколько лет назад я открыла свой бизнес, надеясь на крупный доход. Однако иногда получается так, что все деньги находятся в обращении и приходится брать кредит, чтобы приобрести товар или новое оборудование. Я оформляла разные займы, в том числе обращалась к вексельному варианту кредитования. На своем опыте я смогла понять, что этот вариант отличается от обычного займа и как его правильно оформить. Что такое вексельный кредит и как его получить – об этом я расскажу в данной статье.

Описание

Вексельное кредитование – форма получения средств в долг на определенный срок под проценты. Займ предоставляют под письменное долговое обязательство, а отношения заемщика и кредитора подтверждаются с помощью ценной бумаги – векселя. Отсюда и название ссуды. Суть кредита – предоставление средств заемщику взамен векселя.

Вексель представляет собой специальный бланк или составленный от руки документ, в котором обязательно указывают реквизиты кредитора и заемщика. Он также должен содержать:

• Метки, которые должны подтверждать, что это бумага долговых обязательств. Это могут быть надписи: «Оплата производится в числах…», «Обязуюсь вернуть деньги по векселю…» и другие.
• Сумма займа, которую должен получить кредитор по окончанию действия векселя. Она указывается минимум два раза – цифрами и прописью. Если допущена ошибка, то правильной считается тот вариант, который записан прописью. Один вексель должен содержать только одну сумму займа. Если в бумаге прописано несколько вариантов, то правильным считается тот, где размер кредита меньше всего.
• Личная информация о заемщике. Если ссуду оформил гражданин, то в векселе указывают его фамилию, имя, отчество, место жительства. Для юридических лиц указывают полное наименование организации и адрес.
• Срок исполнения долговых обязательств. Можно указать конкретную дату, а можно написать «по предъявлению», но обозначить число, ранее которого нельзя потребовать погасить займ.
• Место исполнения долговых обязательств. В векселе указывают, где должен кредитор получить обратно средства.
• Населенный пункт, где был составлен вексель, и дата, когда это произошло.
• Подпись. Ставят обе стороны от руки.

Только при наличии данных сведений ценная бумага считается векселем и имеет юридическую силу.

Преимущества кредитования

Вексельное кредитование имеет следующие преимущества:

• простая процедура оформления займа;
• можно пролонгировать вексель, если ни с одной стороны нет возражений;
• низкая процентная ставка по сравнению с обычным кредитом, которая составляет 4-6% годовых.

Виды вексельного кредитования

Существует несколько видов вексельного кредитования – векселедательский и предъявительский. В первом случае займ предъявляет банк в виде векселей этого учреждения. Предъявительский кредит, в свою очередь, делится на следующие виды:

• учетный – банк приобретает у держателя векселя по стоимости ниже номинальной цены;
• залоговый – здесь вексель представляет собой залог при оформлении ссуды.

Виды векселей

Эмитент выпускает два вида подобных ценных бумаг:

• простые, где указываются точные сроки возвращения займа и размер ссуды;
• переводные – такая ценная бумага предполагает перечисление средств третьему лицу.

Срок погашения векселя находится в диапазоне от 3 до 12 месяцев. Конкретный период зависит от конкретной договоренности между заемщиком и кредитором.

Особенности вексельного кредитования

Заемщик обязан выплатить средства кредитору до срока окончания действия векселя. Вносится комиссия и возмещение по ценным бумагам. Вся сумма по векселю вносится единовременным платежом. В соглашении прописано, что дата оплаты займа и число возмещения по ценной бумаги не являются тождественными понятиями. Закрыть обязательства нужно раньше срока истечения векселя.

Требования к клиентам

Чтобы получить вексельный кредит, клиент должен соответствовать следующим требованиям:

• наличие обеспечения – это могут быть государственные облигации, недвижимое имущество, ценный товар, который реализует соискатель;
• трудовой стаж на одном месте работы от 12 месяцев или осуществление предпринимательской и иной деятельности в течение как минимум года;
• постоянный доход, перечисляемый на расчетный счет.

Только соответствие заявленным требованиям дает возможность заемщикам получить данный вид кредитования.

Оценка кредитоспособности заемщика

Перед предоставлением ссуды кредитор оценивает платежеспособность клиента. Юридическим лицам нужно предоставить такую информацию:

• наименование компании и ее место нахождения;
• перечень руководителей с персональными данными и контактной информацией;
• список филиалов – при наличии;
• основные и оборотные фонды;
• все действующие ссуды;
• список оборудования;
• наличие просрочек по платежам;
• цель кредитования;
• финансовый отчет за 12 месяцев;
• состояние счета компании;
• устав фирмы;
• страховку;
• план производственно-хозяйственной отрасли.

Физические лица должны предоставить кредитору такие сведения:

• цель получения кредита;
• наименование работодателя и его адрес;
• информацию и контактные данные руководителя и главного бухгалтера;
• перечень действующих кредитов;
• наличие просрочек по платежам.

Если кредитор высоко оценил кредитоспособность заемщика, то он предоставляет ссуду.

Вексельный кредит

Сегодня существует множество видов кредитов, каждый из которых имеет как определенные преимущества, так и недостатки. Одним из старейших видов кредитов является вексельный, практически полностью вытесненный с финансового рынка другими более современными видами займов. Каковы же его особенности? Какие возможности он даёт заёмщикам и кредиторам? Какие существуют виды вексельных кредитов?

Что такое вексельный кредит

Прежде чем обсуждать преимущества и недостатки вексельного кредитования, его виды и этапы, необходимо определиться, что же он собой представляет. Вексельный кредит – это вид займа, при котором расчет между участниками кредитных отношений осуществляется с использованием особого вида ценных бумаг — векселей. Последние обязывают векселедателя (должника) уплатить векселедержателю (кредитору) определенную сумму денег в установленный срок. Его отличие от долговой расписки состоит в том, что вексель не привязан к конкретной сделке. Он оформляется в виде бланка строгой отчетности в бумажной форме и может быть продан на фондовом рынке или заложен в банк. Будучи ценной бумагой, вексель может быть передан третьим лицам на определенных условиях и не требует документального фиксирования подобной операции.

Существуют различные виды векселей:
• Простой, по которому векселедатель обязан заплатить векселедержателю указанную в векселе сумму денег без каких-либо условий.
• Переводной, предполагающий передачу средств третьему лицу. То есть при использовании простого векселя в сделке участвуют только две стороны: тот, кто должен, и тот, кому должны. Переводной вексель требует участия уже трёх действующих лиц: векселедателя, плательщика и того, кому платят.
• Коммерческий, который выпускается в рамках конкретной товарной сделки, когда покупатель в качестве оплаты представляет не наличные, а ценные бумаги.
• Финансовый, который служит подтверждением факта денежного займа, например, в банке (банковский вексель).
Также бывают казначейские, частные; фиктивные; определенно и неопределенно срочные; обеспеченные и необеспеченные и другие вексели.

Особенности вексельного кредитования

Изначально вексель выполнял задачу документа, подтверждающего обязательства одной из сторон оплатить долг и таким образом переводил товарно-денежные отношения в формат долговых обязательств. Что характерно происхождение таких обязательств утрачивало юридическую силу, а факт наличия долга считался доказанным.

Вексельное кредитование сегодня – достаточно большая редкость. Таким способом взаиморасчетов отдают предпочтение лишь некоторые сотрудничающие предприятия, из чего следует, что физическим лицам подобный вид займа фактически недоступен. Теоретически, однако, физические лица могут участвовать в таком виде кредитования, хотя не практике далеко не все предприятия захотят иметь дело с векселем, выданным физическим лицом. Причина – в сложности с возвратом долга в случае неуплаты по обязательствам.
В общем случае по закону вексель должен быть предъявлен к оплате не позднее двух дней с даты, которая назначена в качестве таковой.

Если вексель не будет оплачен в указанный срок, векселедержатель в праве провести специальную процедуру – нотариальный протест по векселю. После этого суд выдаёт судебный приказ по взысканию долга с недобросовестного векселедателя. Во избежание сложностей с взиманием долга с физического лица, предприятия при оформлении вексельных кредитов предпочитают применять ряд дополнительных гарантийных процедур.

Виды вексельного кредитования

Сегодня банки могут осуществлять услуги по вексельному кредитованию. При этом существует несколько видов вексельных кредитов.

Учетный кредит представляет собой вид займа, предоставляемого клиенту в момент учета векселя, т.е. когда банк его приобретает и к нему полностью переходят права по векселю. В этом случае векселедержатель, который предъявил вексель к учету, получает от банка выплату до наступления срока погашения векселя, а банк становится векселедержателем (т.е. перекупает основание взыскания долга с векселедателя). Для бывшего векселедержателя это фактически означает получение кредита от банка. Однако сумма заемных средств не будет увеличиваться.

Другой вид вексельного кредитования — векселедательский кредит – представляет собой кредит, выдаваемый банком клиенту не путем зачисления на счет, а посредством предоставления простых дисконтных векселей, выписанных от имени банка на его имя. Сумма кредита при таком виде кредитования определяется, принимая во внимание номинальную сумму выданных векселей.

Также есть третий вид вексельного кредита — онкольный кредит. Он представляет собой такую разновидность кредитной операции, при которой ссуда выдается банком под обеспечение имеющихся у клиента векселей. От других видов вексельных кредитов онкольный отличается тем, что право собственности на вексель банку не переуступается, а закладываются на определенный срок с последующим выкупом. Только если заёмщик не выполнит свои обязательства по кредиту банк в праве удержать вексель, предоставленный банку в залог. Кроме того, кредит предоставляется лишь на часть номинальной суммы векселей, предоставленных в качестве залога по кредиту.

Преимущества вексельного кредитования

Основным преимуществом вексельного кредита является процентная ставка по такому кредиту, которая обычно существенно ниже ставок по другим видам программ кредитования. Как правило, она не превышает 10 процентов. Ниже будет и ставка налогообложения. С помощью вексельного кредитования можно оформить различные виды долговых обязательств. Погашение вексельных кредитов оформляется путем проставления передаточной надписи на бланке векселя, что позволяет избежать излишней бумажной волокиты. Также в качестве одного из преимуществ для векселедержателя отмечается сверхдоходность вексельного кредита.

Для векселедателя также существенным плюсом является Дополнительными плюсами такого кредита является возможность взять отсрочку по платежам. А если учесть, что у продавца кредитной продукции фактически отсутствуют риски, то выгода такого вида кредитования становится очевидной.

Недостатки вексельного кредитования

Всё же вексельные кредиты не лишены недостатков. Во-первых, как уже отмечалось, не все юридические лица готовы заключать такого рода сделки с физическими лицами. Кроме того зачетная сумма уменьшается по мере погашения ценных бумаг с дисконта. Процедура согласования взаиморасчетов, как правило, непростая и требует определенного времени, что не всегда удобно сторонам сделки.

При выдаче вексельных кредитов банки в обязательном порядке проверяют кредитоспособность кредитуемого лица (юридического или физического). При этом учитываются следующие риски: кредитные, процентные и затрагивающие вопросы ликвидности предприятия. Это связано с тем, что банки несут сравнительно высокие риски, вступая в кредитно-денежные отношения с кредитуемыми организациями. Среди них инфляция, изменение процентных ставок, потенциальное банкротство кредитуемых лиц, а также макроэкономические факторы, способные негативно сказаться на общей ситуации в экономике страны.

Всё это способствует тому, что кредитно-финансовые организации предъявляют к своим клиентам ряд требований:
• Организация должна документально подтвердить срок своей деятельности, который должен быть равен или превышать 1 год с момента регистрации;
• Клиент должен демонстрировать положительную финансовую динамику, что должно подтверждаться финансовыми отчетами и поступлениями на расчетный счет организации;
• Компания должна оформить залог по займу в виде недвижимого, движимого имущества или в виде ценных бумаг.

Этапы вексельного кредитования

Успешная реализация процедуры вексельного кредитования во многом определяется соблюдением всех этапов.
На первом этапе юридическое лицо обращается в банк с запросом. Затем после прохождения обязательных процедур кредитуемая организация получает ссуду на приобретение векселей. Организация производит оплату товаров ценными бумагами. После реализации продукции юридическое лицо возвращает кредит банку. Векселедержатели, в свою очередь, вправе осуществить различные процедуры с помощью ценных бумаг. В частности, он могут рассчитаться с партнерами, а также получить займ в банке в размере указанных в векселе сумм.
Для оформления вексельного кредита необходимо представить в банк определенные документы.

В их числе:
1. Кредитная заявка, которая составляется произвольно, но в ней обязательно указываются сумма кредита, сроки, целевое использование, предлагаемое обеспечение. Также должны быть указаны предполагаемые источники погашения. На всех документах ставится подпись руководителя, главного бухгалтера, а также печать организации.

2. Учредительные и регистрационные документы, заверенные нотариально или органом, их утвердившим. Кроме того могут потребоваться документы, подтверждающие полномочия лица, представляющего интересы кредитуемой организации при проведении переговоров и подписании договоров.

3. Бухгалтерская отчетность с отметкой налогового органа, свидетельствующей о проведении проверки или о приеме на проверку. Также должна стоять отметка банка, в котором открыт расчетный счет клиента.

4. Справки, выданные банками, в которых обслуживается кредитуемая организация, о ежемесячных оборотах по счетам и справка об обязательных ежемесячных платежах.

5. Технико-экономическое обоснование времени окупаемости и возврата займа.

6. Документальные свидетельства обеспечения по кредиту (документы, подтверждающие право кредитуемой организации на недвижимость, оборудование, ценные бумаги и т.п.).

7. Документы, характеризующие кредитную историю кредитуемого юридического лица.

Погашение вексельного кредита

Когда истекает срок обращения векселя, векселе¬держатель предъявляет вексель к оплате в кредитную организа¬цию. По окончании действия кредитного договора клиент обязан погасить основной долг по кредиту, а также проценты. Векселедатель может погасить учтенные банком векселя на основании заявления банка о погашении векселей с их предъявлением векселедателю-плательщику. Тогда подписывается акт приема-передачи, а сами ценные бумаги берутся из депозитария банка. После передачи доверенному лицу, которое предъявляет их к оплате, векселедатель (заёмщик) должен оплатить указанную сумму.

При проведении операций с векселями стороны должны предоставить ряд документов, в частности, договор купли-продажи ценной бумаги, акт приёма-передачи векселя, заявление о платеже по векселю. У вексельных операций есть свои особенности: срок погашения векселя ограничивает кредитора указанной в нём датой и не может превышать двух дней после неё (если кредитор обратиться за погашением векселя позже, должник имеет право отказать в погашении долга); ордерные векселя имеют стандартный срок погашения 1 год, если не указано иное; дата переводного векселя фиксируется по акцепту (приему к оплате) или индоссаменту (передаточной надписи на векселе); плательщик получает погашенный вексель при любой форме документально проведенного платежа.

На практике могут возникать осложнения, обусловленные отказом должника оплатить вексель. Однако, учитывая особый правовой статус векселей, кредитор в праве рассчитывать на решение данных вопросов в кратчайшие сроки. Для этого не позднее 2 дней после срока погашения, указанного на векселе, кредитор должен нотариально опротестовать вексель в простановкой отметки об этом на самом векселе.

После этого против недобросовестного векселедателя инициируется исполнительное производство. Заявить такой протест векселедержатель может и до наступления срока погашения векселя, если векселедатель заранее заявил об отказе акцептировать его, а также если доказана его неплатежеспособность.

Вексельный кредит

Добавлено в закладки: 0

Что такое вексельный кредит? Описание и определение термина

Вексельный кредит – это вид кредита, при котором между покупателями и поставщиками расчет производится с помощью векселей. Вот для примера, на импортера выставляется переводной вексель, акцептующий его при получении платежных и товаро-сопроводительных документов. В зависимости от вида товара выставляется срок вексельного кредита. Преимуществом такого кредитования для покупателей является возможность приумножить объем закупаемой продукции при помощи дешевого кредита, а для поставщика преимуществом становится отсутствие риска неуплаты со стороны покупателя, потому как банк может погасить вексель в любом подразделении как только он будет предъявлен его поставщиком.

Суть этого способа кредитования юридических лиц заключается в том, что расчет между компанией и ее контрагентом (поставщиком) происходит при помощи банковских векселей с различными сроками платежа под конкретные потоки платежей клиента-юрлица. При этом банк не затрачивает собственные ресурсы, отпуская своему клиенту-предприятию не денежные средства, а набор векселей, общая стоимость которого равна сумме займа. Размер процентной ставки по ссуде корректируют по сроку векселя (если он превышает срок кредита, то ставка меньше).

Механизм вексельного кредитования

Механизм вексельного кредитования имеет следующий вид.

Как только в банке пройдены все надлежащие процедуры оформления, юрлицо получает ссуду на покупку векселя.

Этим векселем фирма расплачивается со своим поставщиком за отпущенный товар.

Как только товар реализован и получены денежные средства, юрлицо возвращает в банк занятую ранее сумму с начисленными процентами.

Находясь на руках у поставщика банковский вексель, поставщик имеет право рассчитаться с помощью этого обязательства уже со своими контрагентами или предъявить вексель в банк в обмен на соответствующую сумму. Если поставщик выбрал первый вариант, то за денежными средствами обратится уже его контрагент.

Формы вексельного кредита бывают: векселедательными (выступают при займе в роли залога) и предъявительскими (подразделяются на залоговые и учетные; их принимает банк у клиента-юрлица, выдавая взамен некоторую сумму и взимая за услугу комиссию).

Риски кредиторов

Кредитное учреждение, когда предлагает услуги, несет три вида рисков – кредитный, процентный и риск ликвидности. Для того чтобы они были минимизированы, банки предъявляют определенные требования к своим клиентам – потенциальным заемщикам:

• предоставление обеспечения кредита (залог), в роли которого могут выступать облигации государственного займа (или иные, желательно ликвидные, ценные бумаги), товарные запасы, недвижимость, оборудование;
• возможность ведения основной деятельности в течение года;
• возможность прибыльности работы предприятия, подтвержденная регулярными денежными поступлениями на р/с.

Когда все эти критерии удовлетворены, юрлицо может рассчитывать на заем в рублях (значительно реже – в долларах США), который выдавается на срок от 1 месяца до года со ставкой 4-6% годовых.

Низкая процентная ставка, которая обусловлена тем, что для выдачи ссуды банк не расходует собственные средства, это является важнейшим преимуществом вексельного кредита.

Итак, фирмой решено воспользоваться вексельным кредитом. Как его получить? Представителю предприятия необходимо обратиться в кредитный отдел банка и уточнить список необходимых документов.

Необходимые документы

Как правило, требуются следующие документы:

1. Кредитная заявка. Она составляется в произвольной форме с обязательным указанием размера кредита, сроков, целевого использования, предлагаемого обеспечения и указанием планируемых источников погашения, за подписью руководителя, главного бухгалтера и с печатью организации.

2. Учредительные и регистрационные (юридические) документы, которые заверены в установленном порядке (нотариально или органом, их утвердившим). Документы о назначении на должность лица, который имеет право представлять интересы заемщика при ведении переговоров и подписания договоров, или соответствующая нотариально заверенная доверенность.

3. Бухгалтерская отчетность (имеющая отметку налогового органа о проведенной проверке или о приеме на проверку и с отметкой банка, в котором открыт расчетный счет клиента).

4. Справки предоставленные обслуживающими банками о ежемесячных оборотах по счетам и справка об обязательных ежемесячных платежах.

5. Обоснование сроков окупаемости и возврата кредита, зачастую технико-экономическое.

6. Договоры (контракты), которые вытекат из кредитуемой сделки (в случае необходимости).

7. Явление обеспечения кредита (могут применяться различные виды обеспечения: недвижимость, оборудование, товары в обороте, ценные бумаги, поручительства крупных клиентов банка и т.д.).

8. Документы, которые характеризуют кредитную историю клиента с приложением ксерокопий документов, которые подтверждают предоставление и погашение ранее предоставленных кредитов с учетом начисленных процентов (неустойки).

Сроки кредитования

В договоре нужно указывать цель дальнейшего использования приобретаемых векселей. В том же договоре нужно указывать, что на сумму кредита клиент приобретает несколько векселей (сумма номиналов равна сумме кредита). В таком случае можно будет рассчитаться сразу по нескольким сделкам. Предприятие, как только получает векселя, расплачивается с поставщиками и получает необходимые товары.

Поставщики могут оставить векселя у себя и предъявить их для оплаты в банк при наступлении срока платежа. А могут использовать векселя уже в своих расчетах с контрагентами. В этом случае у векселя может быть несколько хозяев. При наступлении срока платежа вексель банку для оплаты предъявляет последний держатель.

Мы коротко рассмотрели понятие вексельного кредитования, его механизмы. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.

Вексельный кредит: условия, виды, учет

Вексель как инструмент кредита указывает на наличие денежного займа, при этом одним из вариантов финансового документа выступает банковский вексель.

В основе различных кредитных вексельных процессов выступают варианты векселей, включая финансовые и коммерческие. Вексельный кредит используется в рамках определенной товарной сделки (купля-продажа продукции, осуществление работ и предоставление услуг), когда клиент, производящий оплату товара в рассрочку, предоставляет продавцу вексель.

Вексель как инструмент кредита указывает на наличие денежного займа, при этом одним из вариантов финансового документа выступает банковский вексель. По мере роста государственного использования векселей коммерческие банковские структуры начинают проявлять определенный интерес к процедурам, предполагающим использование данных документов.

Особенности вексельных кредитов

Организация вексельного кредита предполагает обеспечение заемщика банковской структуры краткосрочными деньгами, что требуется для создания действующего финансового оборота. При этом кредит векселями разделяется на следующие виды:

Первый тип кредитования предполагает залоговый или учетный вексельный кредит.

При этом учет документов выступает процедурой, при которой банк, принимающий вексель от получившей его стороны, обеспечивает для него выплату до окончания срока погашения задолженности по бумаге. При этом финансовое учреждение выполняет удержание определенной денежной суммы, называемой учетным дисконтом.

Коммерческие банки, выкупающие задолженности посредством дисконтирования векселей на продукцию, используют порядок установления ссудного процента по вексельному кредиту, основываясь на сроке погашения задолженности, надежности векселедержателя, степени дисконта других схожих учреждений.

Юридическая сфера объясняет учет векселей индоссацией документа на наименование банка с традиционными требованиями и последствиями, при этом предъявитель выступает вексельным должником-надписателем, а финансовое учреждение – кредитором по документу. Экономическая система рассматривает досрочное возмещение денег по векселю в качестве получения ссуды векселедержателем, что затем требует погашения на основе векселя.

То есть, посредством учета все векселедержатели при необходимости могут конвертировать имеющиеся у него ценные бумаги в деньги различного типа. Принимая во внимание вексель, получившая его сторона также исключает необходимость компенсации банку обретенных средств, так как учреждение получает их от самих векселедателей, и лишь в неблагоприятных финансовых ситуациях выдающей стороны может обратиться к векселедержателю. В то же время, банковские структуры при приеме учетности векселя обретают свою выгоду, используя оформление процентной ставки.

Когда проводится учет векселей, индоссаментовая пометка на документе становится именной по наименованию банка, что усложняет применение бумаги, если она была утеряна или похищена.

Предъявление векселей в финансовое учреждение для учета выполняется по регламентированной форме реестров. Записи сопоставляются с упомянутыми на векселе реквизитами, после чего выполняется проверка документов на экономическую и юридическую чистоту:

• Юристы проверяют грамотность составления каждого вексельного реквизита, полномочия подписывающих документ лиц и достоверность данных подписей, присутствие на бумаге индоссамента на банковское имя. При наличии нарушений в составлении, данные векселя удаляются из реестра. Также списанию подлежат документы, изготовленные под выплату в местах, где отсутствуют банковские учреждения, или имеют сроки, не дающие банку возможности рассчитывать на своевременную выплату вексельного платежа.
• Экономисты убеждаются в надежности ценной бумаги, включая возможность проведения платежа по данному документу. Для этого финансовому учреждению необходимо проверить платежные и кредитные способности каждой стороны, различную информацию от нотариальных контор, а также векселя, имеющие действующие протесты.

Если это краткосрочный или долгосрочный кредит, любые векселя с нарушениями будут списаны из реестра. Другие документы поступают на учет с удовлетворительной подписью руководства учреждения о сумме данных бумаг, принятых в реестр. Далее выполняется создание договора с заемщиков, вместе с актом приема-передачи векселей.

Что касается погашения векселей, находящихся в учетной системе банка, это осуществляется выдающей вексель стороной, на основе предоставленного заявления финансового учреждения о погашении документа, с предоставлением данных обязательств векселедателю по принципу приема-передачи. Далее выполняется предварительное изъятие из депозитария банковской структуры и передача для отчетности доверенной личности, которая далее предоставляет оплату.

Как и в случае с учетом традиционного документа, переводная бумага дисконтируется по тому же принципу. Известный факт, что в обращении коммерческой ценной бумаги, передаваемой товаропокупателем, помимо поставщика и клиента принимает участие третья сторона. Ею может выступать вексельный плательщик или дебитор, для которого трассант выполняет оплату средств.

Перед учетом вексельного документа в банковской структуре, клиенту необходимо произвести акцептование собственного экземпляра документа. Это предполагает получение согласия на оплату трассата.

Финансовым учреждением выполняется учет акцептованного документа по традиционной схеме, также происходит удержание с товаропоставщика доходности при помощи дисконта. Когда наступает срок выплаты денег, банку предоставляется вексельное погашение задолженности от дебитора, но данная процедура является более рискованной, чем предъявительские кредиты по традиционным бумагам.

Если имеется необходимость улучшить финансовое положение, банк способен досрочно перечитывать векселя из портфеля в прочих коммерческих структурах или ЦБ РФ.

Что предполагает ссуда под вексельный залог

Выдача вексельного кредита может осуществляться в пользу банка в виде ссуды под вексельный залог. Данный процесс предполагает операцию выдачи банком ссуды в пользу клиента, если же рассматривать обеспечение платежа, имеется в виду прием от заемщика имеющихся у него векселей. Когда имеет место предоставление ссуды под вексельный залог, банк не относится к перечню лиц, имеющих обязательство по ценной бумаге.

Учет вексельных документов и ссуда под вексельный залог сильно отличаются друг от друга:

• Учет предполагает параллельное перемещение векселя и денег, то есть постановка на учет предполагает выплату, как и погашение.
• При ссуде перемещение денежных средств и векселей идут вразрез, ведь на протяжении выдачи ссуды возможно неизменное обеспечение векселя, а остаток долга регулярно корректируется, так как происходит выдача ссуды и ее погашение.

Помимо этого, вексельный учет для финансового учреждения предполагает приобретение векселей, то есть, он переходит в разряд собственников купленной бумаги и далее выступает держателем. Если же используется вексельная ссуда, все принятые банком документы не становятся его собственностью, а лишь поступают для выдачи долга.

Когда производится дисконтная операция, финансовое учреждение передает клиенту всю сумму документа, удерживая собственный дисконт. Что касается ссуды под вексельный залог, ее выдача зачастую происходит в размере 55-85% от номинальной цены документа. При этом банки предоставляют к залоговым векселям такие же экономические и юридические требования, как и в случае с учетными документами.

Особого внимания при установлении размера ссуды заслуживает ряд факторов:

• Платежеспособность заемщика и выдающей вексель стороны.
• Общая ликвидность ценной бумаги.
• Затраты на составления протеста документа.
• Вероятные затраты на возмещение банковских убытков, если заемщик не сможет осуществить собственные обязанности перед финансовым учреждением.

По указанной форме выдачи кредита банк составляет специальное соглашение, а также залоговое обязательство, где прописывается оценка предоставленного вексельного залога заемщиком. По мере приведения кредитного договора в действие заемщик может договориться с финансовым учреждением, чтобы использовать деньги, которые он получает по векселю, но в данной ситуации ему требуется поменять бумаги в банковском портфеле на более качественные.

Если собственник не выполнит кредитные требования под вексельный залог о выплате всей суммы или части задолженности, или же взноса побочного обеспечения на протяжении десяти суток после получения уведомления от финансового учреждения, банку разрешается продажа каждого залогового документа, чтобы погасить долг заемщика.

В ситуации, когда вырученных с продажи средств недостаточно для полной компенсации долга, возможно дополнительное погашение с помощью остаточных клиентских средств на его расчетном счете. Также для разрешения подобных конфликтов используются судебные инстанции, через которые происходит взыскание по имуществу лица.

Проведение банковских операций по предоставлению вексельных кредитов любой формы обеспечивает финансовое учреждение возможностью выгодно применять имеющиеся деньги, аккумулированные от сделок. При этом деньги возвращаются точно в срок, так как вексель выступает самой надежной ценной бумагой. Также подобное срочное обязательство обеспечивает заранее установленный срок выплаты, что позволяет банку планировать собственные дальнейшие вложения.