Как открыть ИП мастеру маникюра?

Как салону красоты оформить сотрудников так, чтобы платить поменьше налогов?

У меня небольшой маникюрный салон, в котором работают пять мастеров. Я зарегистрирована как ИП, плачу на УСН 6% от дохода, а мои мастера никак не оформлены. Клиенты платят мастерам напрямую, те оставляют половину себе, а половину отдают мне. Если клиент хочет расплатиться картой, он переводит деньги мне, а я — половину мастеру.

Я понимаю, что это неправильно, но платить все налоги и взносы за работников мне не хочется, тем более что мастера часто меняются.

Как мне оформить мастеров так, чтобы все было законно, но платить поменьше?

Таким вопросом задаются почти все, кто с помощью нескольких сотрудников оказывает услуги людям: репетиторы, юристы, массажисты, тренеры, дизайнеры, строители и т. д.

Варианты решения почти для всех одинаковы. Разберемся на примере вашего маникюрного салона.

Никого не оформлять и ничего не подписывать

Некоторые предприниматели предпочитают решать проблемы по мере их поступления: никак не оформляют сотрудников и работают вообще без документов, а заниматься формальностями начинают только после первых штрафов. Проблема в том, что штрафы могут быть немаленькими.

Если мастер пожалуется в трудовую инспекцию, она оштрафует предпринимателя сначала на сумму до 10 000 Р за каждого работника. Если история повторится, штраф вырастет до 40 000 Р . За незаключение трудовых договоров могут наказать штрафом до 10 000 Р ИП и до 100 000 Р юрлицо. При этом проверка может оказаться не просто внеплановой, но еще и внезапной.

Налоговая может заинтересоваться деньгами, которые проходили через мастеров и предпринимателя: с них должны были платить НДФЛ и взносы, а их не платили. Выяснить, кто и как передавал наличные деньги, налоговая не сможет, а вот все переводы по счетам за последние три года поднять будет легко.

Налоговая доначислит налоги и пени за просрочку, а также оштрафует предпринимателя за умышленную неуплату налога на 40% от суммы недоимки. Эти деньги просто снимут с его счета.

ст. 122 НК РФ — неуплата или неполная уплата налога

Конечно, когда салон только открылся, предпринимателю не до трудового кодекса: все деньги ушли на запуск дела, на счету каждая копейка, и вообще непонятно, взлетит бизнес или нет. Даже если никого не оформлять, вряд ли налоговая или трудовая инспекция успеет прийти в салон в первые два-три месяца работы. Многие предприниматели начинают первый бизнес именно так. Главное — вспомнить про оформление сотрудников, как только салон выйдет на какой-то относительно стабильный доход.

Сдать рабочие места мастерам в аренду

Салон салоном, но можно обставить все иначе. Представьте, что вы не работодатель с работниками, а всего лишь владелец помещения, который сдает рабочие столы в почасовую аренду. В таком случае не вы платите мастерам за работу, а они вам за аренду места. Тогда ваша деятельность становится абсолютно законной и прозрачной: вы ИП, который зарабатывает на том, что сдает помещение в аренду, а оформление мастеров становится их проблемой, а не вашей.

Если мастера работают вообще без регистрации, то они не платят никаких налогов, но рискуют получить штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность. Чтобы работать законно, им нужно зарегистрироваться в качестве самозанятых, если это возможно, или стать ИП на патентной системе.

Когда у мастера есть налоговый патент, ему не надо платить НДС и НДФЛ. Он просто ведет книгу учетов расходов и доходов, а вместо всех налогов платит два раза в год фиксированную сумму. Стоимость патента зависит от региона и вида деятельности. Кроме тех, кто оказывает косметические услуги, на патенте могут работать репетиторы, фотографы, ремонтники, повара и др. Главное, чтобы их доход был меньше 60 млн рублей в год.

ст. 346.43 НК РФ — кому можно работать на патентной системе

Кроме стоимости патента мастеру нужно будет уплатить за себя пенсионные взносы и взносы на медицинское страхование, за социальное страхование можно не платить. Минимальная сумма взносов в 2019 году — 36 238 Р , точная сумма зависит от объема доходов мастера-предпринимателя.

Р , то 4156 Р из них ему придется отдавать на обязательные взносы” w > Например, если московский предприниматель в 2020 году будет зарабатывать ежемесячно 100 000 Р , то 4156 Р из них ему придется отдавать на обязательные взносы

Отступление про самозанятость

Если у вас салон в Москве или Московской области, Калужской области или Республике Татарстан, то вашим мастерам не обязательно регистрироваться в качестве ИП. В этих регионах сейчас можно стать самозанятым и платить только налог на профессиональный доход. С 19 января 2020 года к ним добавятся еще 19 регионов.

Самозанятость — это особый налоговый режим для специалистов, которые работают сами на себя. Такие люди просто скачивают мобильное приложение «Мой налог» и ведут в нем учет входящих платежей. Приложение заменяет онлайн-кассу и бухучет, самостоятельно формирует чеки и уведомляет, когда надо уплатить налог — 4% от всех поступлений. В Т—Ж есть отдельная подборка статей про самозанятых.

В таком случае организация работы салона выглядит следующим образом. Владелец салона зарегистрирован в качестве ИП, сдает по договорам почасовой аренды рабочие места мастерам. Мастера оформлены в качестве ИП или самозанятых. Нужно только, чтобы договор аренды не был похож на трудовой: в нем не должно быть никаких графиков работы, отпусков, штрафов и всего, что сопровождает трудовые отношения.

Главный подвох такой организации в том, что каждый мастер в салоне будет сам себе хозяин. Его нельзя будет уволить за плохую работу или прогул, нельзя запретить ему работать в других салонах и уводить клиентов домой. С другой стороны, даже официальное трудоустройство в штат не сможет полностью защитить работодателя от такого поведения сотрудника. Поэтому, на мой взгляд, если салон сможет построить свою работу так, чтобы мастера за него держались, этот вариант работы будет самым выгодным и для мастера, и для салона.

Устроить мастеров к себе на работу

Если салон приводит мастерам клиентов и руководит их работой, можно устроить их в качестве штатных сотрудников. Тогда они будут обязаны соблюдать условия трудового договора и все внутренние регламенты, а за нарушения их можно будет оштрафовать или уволить. Но при этом оформление в штат — самый затратный вариант оформления отношений с мастерами.

Мастерам от оформления в штат одни плюсы: тут и оплачиваемый отпуск, и больничные, и пенсионный стаж. Правда, весь праздник — за счет работодателя. С каждой зарплаты салон будет платить взносы и НДФЛ.

В целом налоги и взносы за работника в 2019 году составляют 43,2%. Допустим, у сотрудника в договоре указана зарплата 40 000 Р . Работодатель будет тратить на него 52 080 Р , а на руки работник получит 34 800 Р .

В общем, если ваш салон только открылся, можно какое-то время поработать вообще без документов. Сначала убедитесь, что салон приносит прибыль, а потом занимайтесь бумагами. Когда станет ясно, что дело пошло в гору, выберите способ оформления, который больше подходит в вашей ситуации. Если мастера приходят к вам со своими клиентами, сдайте им место в аренду и помогите стать ИП или самозанятыми. Если вы обеспечиваете мастеров и хотите руководить их работой, оформляйте в штат.

Если кратко

Если вы любитель острых ощущений, никого не оформляйте, работайте до первой проверки. Потом, если что, уплатите штрафы или переедете и смените вывеску.

Если вы доверяете своим мастерам как себе и хотите платить как можно меньше налогов, то ваш выбор — самозанятые или ИП, которые арендуют у вас рабочее место.

Если вы серьезный предприниматель, оформляйте всех по трудовому договору или договору ГПХ в зависимости от вида работы или услуги.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах или законах, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Бизнес план маникюрного салона

Культура делать маникюр в салонах, а не дома закрепилась прочно. Подобный бизнес не требует больших вложений (стартовый капитал – всего 300-400 тысяч рублей), зато приносит от 100 тысяч чистой прибыли ежемесячно. В перспективе можно предлагать дополнительные услуги в области красоты и ухода за собой.

Согласно данным опросов, у 42% мастеров маникюра и педикюра еженедельный поток клиентов – от 10 до 30 человек, а у 23% составляет более 30. Маникюр делают около 55% россиянок, 37% не забывают и о педикюре. Экономическая нестабильность в стране почти не сказывается на объемах прибыли в сфере ногтевого сервиса. На мировом рынке интерес к данной сфере также растет. Как показывает отчет Grand View Research, Inc, глобальный рынок ногтевых покрытий к 2024 году достигнет 15,55 миллиардов долларов (ежегодный прирост 9,5%).

50% услуг салонов красоты приходится на маникюр. Минус этого бизнеса – высокая конкуренция. Ниша услуг премиум-класса заполнена, рыночный сегмент, ориентированный на клиентов со средним и низким уровнем дохода, сформирован на 50%. Слабо развиты сети салонов.

Далее мы представим подробный бизнес план маникюрного салона с ценами, актуальными в 2019 году.

Целевая аудитория

Основная аудитория (95%) – женщины в возрасте от 16 до 50 лет. В основном они работают и посещают салон от 1 до 4-х раз в месяц (зависит от потребностей и уровня дохода). Отдельная подгруппа – неработающее население (мамы в декрете, домохозяйки, студентки). 5% всей ЦА – мужчины.

Чтобы было проще формировать набор услуг и инструментов для их продвижения, составим портрет клиента. Важно учесть:

• стиль жизни;
• уровень заработной платы;
• предпочтения;
• потребности;
• ценности.

Проведите углубленный анализ и соберите следующую информацию:

• ФИО, контактные данные;
• дата первого посещения салона;
• общее число посещений;
• оптимальное время для посещения;
• мнение клиента о качестве услуг и салоне в целом;
• какие мастера обслуживали клиента.

Так определяется постоянная клиентура, степень ее лояльности к салону, отслеживается качество работы сотрудников. Эта информация бесценна при разработке стратегии привлечения и удержания клиентской базы.

Виды маникюрного бизнеса

На стадии планирования важно выбрать формат:

• Маникюрный кабинет. Помещение, рассчитанное на работу, максимум 2 мастеров. Преимущества – классический формат, стандартные услуги, невысокие расходы на старт. Недостатки – небольшая площадь, трудности с расширением.
• Студия. Салон красоты со всеми видами маникюра и педикюра и квалифицированным персоналом. Преимущества – расценки выше среднего, широкопрофильные мастера. Недостатки – крупные вложения, длительный период окупаемости. Кроме того, не всегда удается заполнить салон клиентами.

• Экспресс-маникюр (нейл-бар). Открытые стойки в торговых центрах. Преимущество – расположение в зоне высокой проходимости. Недостатки – дорогая аренда, психологический фактор (многие клиенты не могут расслабиться при проведении косметических процедур у всех на виду), репутация бюджетного заведения (многих отталкивает). Бизнес невозможно расширить.

• Маникюр на дому. Бизнес с минимальными вложениями. На начальном этапе даже не потребует регистрации. Хороший вариант как для начинающего мастера, желающего иметь независимый источник дохода, так и опытного с наработанной клиентской базой. Домашняя студия имеет массу плюсов – небольшие вложения, возможность записи на любое удобное время. Недостаток – отсутствие репутации. Люди не доверяют домашним умельцам – неизвестно, каков их уровень квалификации.

Рассмотрим, что требуется, чтобы открыть студию маникюра с нуля.

Документы

Для регистрации бизнеса подойдут ИП и ООО. Обычно открывают ИП с упрощенной системой налогообложения или единым налогом на вмененный доход. Понадобится открытый счет в банке.

• Свидетельство о регистрации ИП или ООО.
• Лицензия.
• Разрешение санэпидемстанции.
• Разрешение пожарной инспекции.
• Свидетельство о постановке на учет в налоговых органах.
• Регистрация в ФСС и в ПФР в качестве работодателя. Нужна для найма работников по ТК.

Бизнес на маникюре не требует большого пакета документов, но нужно быть готовым к проверкам санэпидемстанции, контролировать прохождение сотрудниками медосмотра (отметки в медкнижке обновляются каждые 6 месяцев), поддерживать в салоне необходимые для обслуживания клиентов условия.

Если собственник помещения не заключал договора на утилизацию люминесцентных ламп, ТБО, вывоз мусора, решение этих вопросов ляжет на ваши плечи.

Помещение

Расположение и площадь помещения зависят от формата. Открывать салон и маникюрный кабинет лучше в зонах высокой проходимости – в центральной части города, возле остановок общественного транспорта и перекрестков в спальных районах, в торговых центрах.

Ногтевая студия должна отвечать санитарным требованиям:

• наличие холодного и горячего водоснабжения;
• площадь одного рабочего места – не меньше 4.5 м²;
• подсобное помещение;
• отдельные помещения или зоны для маникюра и педикюра;
• качественная вентиляционная система;
• помещение для очищения и стерилизации инструментов (инструменты и мебель дезинфицируются после каждого приема клиента).

Подробнее изучить требования можно в постановлении от 18.05.2010 N 59 «Об утверждении СанПиН 2.1.2.2631–10».

На 3 рабочих места (2 для маникюрных работ и одно для педикюрных) понадобится не менее 30 м². Площадь рассчитана для рабочих зон, подсобных помещений и фойе, где посетители будут ожидать своей очереди. Наш бизнес план маникюрного кабинета предполагает аренду однокомнатной квартиры на первом этаже. Средняя по России стоимость аренды – 25 000 рублей. На ремонт потребуется 30 000 рублей.

Оборудование

Таблица №1. Мебель для маникюрного кабинета:

Кресла для мастеров

Кресла для клиентов

Стол для маникюра (высота не ниже 70 см)

Стеллажи для хранения инструментов и расходных материалов

Диван для посетителей

Телевизор для зала

Кресло для педикюрных работ

Итоговая сумма:

132 000

Таблица №2. Оборудование для маникюрного кабинета:

Стоимость (рос. руб.)

UF-лампы для наращивания и сушки гель-лака

Наборы для маникюра и педикюра

Оборудование для стерилизации

Фрезер для маникюра и педикюра

Ванночки, подставки и подушки

Кисточки для ногтей

Вытяжка для маникюра

Итоговая сумма:

35 000

Таблица №3. Материалы для маникюрного кабинета:

Стоимость (рос. руб.)

Палитры лаков, гель-лаков

Средства для удаления лака/шеллака, смягчения кутикулы и пр.

Салфетки, перчатки и пр.

Итоговая сумма:

29 000

Персонал

От уровня сервиса зависит лояльность клиентов – следовательно, ваш доход. Поэтому не берите людей в штат, не убедившись в их квалификации.

Критерии, которым должен соответствовать кандидат:

• образование по специальности, наличие резюме;
• наличие санитарной книжки с пройденным медосмотром;
• вежливость, опрятный внешний вид;
• дипломы с конкурсов, сертификаты о прохождении мастер-классов будут преимуществами.

Таблица №4. Список сотрудников:

Заработная плата (руб.)

Администратор (в 2 смены)

Бухгалтер (на аутсорсинг)

Уборщица (несколько часов в день)

Итого:

126 000

Реклама

В индустрии красоты лучшей рекламой считается «сарафанное радио». Человек сделал красивый маникюр в вашем салоне, привлек внимание окружающих. Им тоже захотелось побывать у вас. Владельцу бизнеса нужно вкладываться лишь в качество услуг, а клиент сам станет действенной и бесплатной рекламой.

Но если нужно ускорить раскрутку бизнеса (особенно в местности с высокой конкуренцией), можно воспользоваться маркетинговыми инструментами:

• Печатная реклама. Флаеры, листовки, буклеты, объявления для расклейки. На дизайн и печать – около 10 000 рублей.
• Визитки. Раздаём на тематических мероприятиях и в любых местах с потенциальной аудиторией. Расходы – 6 000 рублей.
• Сайт, группы в социальных сетях, аккаунт в Instagram. Большинство потребителей предпочитает искать интересующий продукт или услугу через интернет. Недооценить данный факт – значит, потерять внушительную долю клиентов. При рекламе услуг в сети учтите, что потребители хотят видеть отзывы, примеры работ, цены и действующие акции. На рекламу в интернете вы потратите от 15 000 рублей.
• Участие в конкурсах, мастер-классах, соревнованиях.
• Внедрение клиентоориентированных стратегий. Собрав базу телефонов, вы можете поздравлять клиентов с праздниками, предлагать скидки, выгодные спецпредложения.
• Вывеска. Обязательно должна быть интригующая, привлекательная вывеска кабинета. На ее изготовление и монтаж потребуется 15 000 рублей.

Для привлечения внимания устройте торжественное открытие салона – с украшениями, подарками, розыгрышами, мастер-классами. Фотоотчеты разместите в соцсетях или закажите рекламный блок в средствах массовой информации. На такой способ рекламы потребуется от 15 000 до 20 000 рублей.

Уделите внимание дизайну печатной продукции. Яркое, креативное, стильное оформление визиток, флаеров, постеров, объявлений вызовет у аудитории доверие и интерес.

Сколько стоит открыть студию маникюра: бизнес план с расчетами

Рассчитаем расходы, необходимые для открытия салона с 3 рабочими местами в однокомнатной квартире на 1-м этаже:

• Регистрация бизнеса, уплата госпошлин и налогов – 10 000 рублей;
• Аренда квартиры – 25 000 рублей;
• Косметический ремонт – 30 000 рублей;
• Мебель – 132 000 рублей;
• Оборудование – 35 000 рублей;
• Материалы – 29 000 рублей;
• Реклама – 40 000 рублей;
• Дополнительные расходы (обучение мастеров, открытие, транспортные расходы) – 50 000 рублей.

Итого на старт понадобится 351 000 рублей.

• Налоги – 8 000 рублей;
• Аренда квартиры – 25 000 рублей;
• Коммунальные платежи – 10 000 рублей;
• Заработная плата сотрудникам – 126 000 рублей;
• Материалы – 5 000 рублей;
• Реклама – 5 000 рублей.

Итого ежемесячных расходов: 179 000 рублей.

Чтобы посчитать прибыль, нужно сформировать перечень услуг.

Есть много разных процедур по уходу за ногтями и их обработке. К стандартным относят маникюр, педикюр, скрабы, маски, парафинотерапию, обертывание, увлажнение, массаж, моделирование и укрепление ногтей гелем, акрилом, а также сам дизайн ногтей (лаковые покрытия, художественная роспись). Дополнительные услуги:

• SPA процедуры;
• аромапилинг;
• аромамассаж;
• целебные покрытия.

Сначала предлагайте только популярные услуги, чтобы сэкономить на оборудовании и материалах. По статистике, высоким спросом пользуется маникюр. Его доля среди всех процедур, проводимых маникюрными кабинетами и салонами – 30%. На наращивание ногтей также приходится 30%. На педикюр – 15%. Впоследствии можно расширить ассортимент услуг – к примеру, наращивать ресницы, окрашивать брови.

Таблица №5. Услуги маникюрного кабинета и их стоимость.

Налоги мастера маникюра

Вы маникюрный мастер, массажист, делаете ресницы или шугаринг? Берете деньги с клиентов на свою карту или наличными? Эта статья для Вас! Расскажем что можно делать, а что нельзя, как работать официально и как брать деньги с клиентов.

Можно ли работать как физическое лицо

Если Вы несколько раз в год делаете маникюр подругам за деньги, то по доходам можно отчитываться, подавая декларацию 3-НДФЛ. Но если Вы получаете доход систематически — это уже предпринимательская деятельность. А значит нужно зарегистрировать либо ИП, либо ООО (Вот здесь мы уже писали о том, что выбрать лучше – ООО или ИП). Если этого не сделать, то можно получить штрафы и доначисление налогов.

Важно! В четырех регионах (Москва и Московская область, Калужская область, Республика Татарстан) с 2019 года введен налог на профессиональный доход — режим налогообложения, который позволяет вести предпринимательскую деятельность без регистрации ИП или ООО.

Что лучше ООО или ИП

Для мастера маникюра самым простым решением будет регистрация ИП, а не ООО. Все потому, что:

• Все деньги предпринимателя принадлежат ему (в ООО чтобы забрать заработанные деньги, нужно выплачивать либо зарплату, либо дивиденды. И в том и в том случае нужно будет дополнительно платить налоги – с зарплаты 30%, с дивидендов 13%);
• Налоговый учет предприниматель может вести самостоятельно (ООО обязаны вести бухгалтерский учет, с которым может справиться только бухгалтер);
• ИП проще открывать и закрывать (закрытие ООО – это более долгий и трудоемкий процесс);
• Можно стать самозанятым (пока только в нескольких регионах) или купить Патент на работу (ООО не могут работать на Патенте).

Какие налоги платить

Какие Вы будете платить налоги, зависит от системы налогообложения. Ее нужно выбрать при регистрации бизнеса. Но если вдруг Вы выберете не выгодную систему, то можно будет ее поменять — правда, только с начала следующего года. Для мастера маникюра самыми выгодными будут следующие режимы налогообложения:

1. Упрощенная с объектом налогообложения «Доходы»;
2. ЕНВД;
3. Патент;
4. Налог на профессиональный доход.

Плюсы и минусы каждой системы рассмотрим далее.

УСН для мастера маникюра

Упрощенная система налогообложения «Доходы» – это режим, при котором размер налога зависит от суммы доходов. Формула расчета налога: Налог УСН =Доходы*ставка. Ставка здесь может быть установлена регионами от 1% до 6%. Из плюсов этой системы можно выделить:

• Декларация подается один раз в год;
• Сумму налога можно уменьшить на сумму страховых взносов. Если предприниматель работает без сотрудников, то налог можно уменьшить до 0, а если с сотрудниками — на 50%.

Пример. Анастасия — предприниматель, имеет студию дизайна ногтей. За год ее доход составил 300 000 рублей, а размер страховых взносов, уплаченных ею в течение года, равен 32 000 рублей. Сумма налога УСН по ее доходам равна 300 000*6%=18 000 рублей, но Анастасия может ее уменьшить полностью уплаченными страховыми взносами, потому что наемных сотрудников у нее нет. Значит сумма к уплате налога УСН равна нулю.

ЕНВД для мастера маникюра

Единый налог на вмененный доход — это режим, при котором сумма налога фиксированная и зависит только от количества сотрудников. Налог в месяц рассчитывается по формуле: 7500*количество сотрудников*К1*К2*15% (К1=1,915, К2 — нужно смотреть в региональных законах на сайте nalog.ru). Из плюсов — возможность полного уменьшения налога на сумму страховых взносов у ИП без сотрудников или уменьшения до 50% у ИП с работниками и ООО. Из минусов — нужно отчитываться каждые три месяца, подавая декларацию в налоговую.

Важно! В Москве ЕНВД применять нельзя. А вот в Московской области — можно.

Патент для ногтевого сервиса

Предприниматель, оказывающий услуги маникюра, может купить Патент и работать по нему. Срок Патента выбирает сам ИП — от 1 месяца до 1 года. На каждый следующий год нужно приобретать Патент, дополнительно подав заявление. Патентная система налогообложения имеет ряд преимуществ перед другими системами:

• ИП на Патенте не нужно сдавать отчетность;
• Стоимость Патента является постоянной величиной и ее можно посмотреть на сайте налоговой в сервисе Расчет стоимости Патента.

Важно! Для каждого региона установлена разная стоимость Патента.

Пример. Светлана открыла нейл-студию «Шайн», она зарегистрировала ИП и выбрала режим налогообложения — Патент. В налоговой ей выдали документ, в котором указана сумма Патента и срок его оплаты. Также к этому документу налоговая выдала платежные поручения для удобства Светланы. Теперь Светлана должна вести книгу доходов, которую может запросить инспектор. Отчетность по Патенту она сдавать не будет.

Налог на профессиональный доход

НПД — это новый режим, который могут применять как ИП, так и простые физические лица. Режим пока является экспериментальным и веден только в Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области. Чтобы стать плательщиком НПД, достаточно зарегистрироваться в Приложении «Мой налог» (его можно установить на компьютер или мобильное устройство). Для мастера по маникюру налог будет рассчитываться как произведение суммы налога и ставки 4%, но есть вычет — 1% от суммы налога, им можно пользоваться до достижения вычета суммы 10 000 рублей. Еще из особенностей:

• НПД можно использовать до достижения суммы доходов 2,4 млн рублей в год;
• Чеки формируются прямо в Приложении «Мой налог»;
• Отчетность сдавать не нужно;
• Платить налог нужно каждый месяц — до 25 числа следующего месяца;
• Сотрудников нанимать нельзя.

Важно! НПД — это один из самых простых и понятных налогов, чтобы платить его не обязательно регистрировать ИП.

Страховые взносы предпринимателя

Помимо налогов предприниматель должен уплачивать обязательные страховые взносы — фиксированная часть (в 2019 году – 36238 рублей) и допвзнос, который считается по формуле: (Доходы-300 000 рублей)*1%. Фиксированную часть нужно уплатить до конца года, а вот допвзнос — до 1 июля следующего года. При расчете налоговой нагрузки нужно иметь в виду то, что дополнительный взнос на разных режимах налогообложения рассчитывается по разному:

• Для УСН — от всей суммы реально полученных и указанных в декларации доходов;
• Для ЕНВД — от суммы вмененного дохода (7500*количество сотрудников*К1*К2);
• Для Патента — от суммы предполагаемого дохода (указан в Патенте).

Важно! Страховые взносы ИП должен платить даже если он не ведет деятельность, исключение — налог на профессиональный доход, когда взносы уплачиваются в добровольном порядке.

Как брать наличные деньги с клиентов

Оказывая услуги маникюра, Вы можете брать с клиентов наличные деньги. Если Вы выбрали для себя ЕНВД или Патент, то можете при получении денег выдавать квитанцию по требованию клиента; если же Ваша система налогообложения — УСН, то необходимо выдавать каждый раз бланки строгой отчетности (БСО, их можно заказать в любой типографии).

Важно! С 1 июля 2019 года предприниматели и ООО, оказывающие парикмахерские и косметические услуги, должны будут выдавать кассовый чек. Но сейчас готовятся поправки в 54-ый Федеральный закон о кассах и, возможно, сроки ввода онлайн касс опять сдвинут.

Можно ли перевести деньги за маникюр на карту

Есть два способа оплаты услуг мастера с помощью банковской карты:

• Первый способ — мастер ставит терминал для эквайринга. Это терминал, с помощью которого клиенты оплачивают услуги. Деньги списываются с карты клиента и зачисляются на расчетный счет мастера за минусом комиссии банка.
• Второй способ — клиент переводит со своей карты оплату на личную карту мастера. Карта при этом оформлена на мастера как на физическое лицо. Этот способ не запрещает налоговая. Но его запрещает банк — личная карта не может быть использована в коммерческих целях, поэтому банк может заблокировать ее по 115-ому Федеральному закону.

Выводы

Если Вы ищите что-то самое простое и понятное, то можно стать самозанятым и платить НПД, установив приложение «Мой налог». Но он действует не на всей территории РФ. Для всех кто не может его использовать, можно выбрать УСН, ЕНВД или Патент, но тогда нужно обязательно зарегистрировать ООО или ИП. Мы можем посчитать налоговую нагрузку и посоветовать режим налогообложения именно для Вас — учитывая Ваше количество сотрудников, Ваш регион, Ваш предполагаемый доход. С нами Вы точно не будете переплачивать лишние налоги.

Открыть ИП для мастера маникюра

Решили открыть ИП для мастера маникюра, и понимаете, что самостоятельно разбираться в процедуре нецелесообразно?

Все верно – доверьтесь профессионалам!

Выбирайте удобный Вам пакет услуги и присылайте данные нам на электронную почту
(info@jurist-info.ru).

Наши преимущества

Опыт регистрации ИП под любой вид деятельности знаем все подводные камни, тонкости и нюансы

Бесплатные консультации

Отправим документы вам или подадим сами в ИФНС

Регистрируем ИП по всей территории РФ

Дистанционно оформили документы и помогли с регистрацией сотням предпринимателям

Сопровождаем вас на всех этапах регистрации ИП

Пакет «Базовый» подразумевает самостоятельную подачу документов на регистрацию в ИФНС, при этом получается экономия на услугах нотариуса (2800 ₽). Удобен тем, кто проживает в непосредственной близости от налоговой.

Услуга оказывается по предоплате

• Устная консультация
• Подбор видов деятельности
• Подбор системы налогообложения
• Подготовка полного пакета документов для открытия ИП в ИФНС
• Четкая и поэтапная инструкция для дальнейшего оформления ИП
• Бесплатно, устно консультируем на всех этапах оформления ИП

Пакет «Стандартный» подразумевает что документы в налоговую подаем мы.

• Устная консультация
• Подбор видов деятельности
• Подбор системы налогообложения
• Подготовка полного пакета документов для открытия ИП в ИФНС
• Подача документов на регистрацию в ИФНС
• Получение зарегистрированных документов в ИФНС
• Получение уведомлений из ПФР (для Мос. обл. – доп услуга)
• Изготовление печати

Дополнительные услуги по открытию ИП для мастера маникюра

Накладные расходы при открытии ИП для мастера маникюра

Документы и сведения, необходимые нам для работы

• Контактные телефон и электронная почта (нам для связи с вами)
• Телефон и электронная почта (для указания в регистрационные документы)
• Копия паспорта (титульный лист с фото и прописка)
• ИНН (можно просто номер)
• СНИЛС (можно просто номер)
• Виды деятельности (своими словами или коды ОКВЭД)
• Система налогообложения (простая, УСН 6%, УСН 15 %, патент)

Документы зарегистрированного ИП, которые вы получите на руки

• Лист записи о регистрации ИП
• Уведомление о постановке на налоговый учет
• Выписка из ЕГРИП
• Уведомление о присвоении кодов статистики
• Уведомление из ПФР (доп. услуга)
• Заявление о переходе на УСН с отметкой ИФНС (если Вы выбрали УСН)
• Печать (для пакета «Стандартный»)

Открыть ИП для мастера маникюра

Опытный и умелый мастер маникюра сегодня большая редкость, так как очень часто возникают неприятные ситуации у начинающих мастеров, такие как неправильное удаление кутикулы или занесение инфекции, которые влекут за собой серьезные проблемы, как для клиентов, так и для самого мастера.

Если вы серьезно решили оказывать услуги маникюра, тогда необходимо узаконить свою деятельность, для успешной работы нужно выполнить следующие требования:

• Если нет необходимого образования, нужно получить, есть курсы, на которых обучают всем тонкостям данного дела и дают свидетельство об их прохождении;
• Открыть ИП для мастера маникюра;
• Найти подходящее помещение и полностью его оборудовать (помещение для процедур должно быть отдельным, обязательно должен быть стерилизатор для рабочих инструментов);
• Особенно важно специалисту иметь на руках действующую медицинскую книжку.

Как открыть ИП для мастера маникюра?

Конечно, эту работу можно поручить специалисту, но интереснее и дешевле это сделать самому.

1. Необходимо обратиться в государственную службу регистрации граждан, где нужно будет заполнить заявление на деятельность ИП, в котором указываются персональные данные и коды экономической деятельности, это в дальнейшем поможет развить и усовершенствовать свой бизнес.
2. Оплатить госпошлину.
3. После получения документа о регистрации в качестве ИП, необходимо обратиться в налоговый орган, где нужно будет выбрать систему налогообложения.
4. Открыть счет в банке.

Вся эта процедура занимает всего пять рабочих дней ожидания и не требует больших вложений, после чего все документы будут на руках и можно спокойно приступать к работе.

Рекомендации по выбору места для салона

Отличным местом станет, безусловно, центр города, как говорится – у всех на виду, но также неплохим вариантом станет спальный район (где еще нет маникюрного салона). Очень важно соблюдать дистанцию с конкурентами, поскольку данный бизнес отлично развит в каждом городе.

После того как место выбрано, нужно оценить здание – оно обязательно не должно быть жилым согласно санитарным требованиям. Для этого можно найти нежилые помещения на первом этаже в многоквартирном доме или же перевести в нежилое помещение опираясь на требования Роспотребнадзора. Это помещение может быть совсем маленьким, лишь бы мастеру и его клиентам было удобно, но обязательно отдельным.

Чтобы о Вашем салоне узнали нужно его прорекламировать, это можно сделать по-разному: вывески, баннеры, листовки, интернет (объявления в социальных сетях, на форумах).

Как открыть маникюрный салон

Узнала, что мастер, к которой я хожу на маникюр, приехала в Казань полтора года назад. За это время она зарегистрировалась в качестве самозанятой, открыла собственный салон, обросла клиентами и мечтает о крупном маникюрном бизнесе.

Я расспросила Ирину Исакову, тяжело ли открывать бизнес в незнакомом городе и как добиться положительных результатов.

Как начать бизнес в сфере красоты

Ирина, сложно было начинать бизнес в незнакомом городе? С какими сложностями столкнулись?

В Казань я переехала из города Режа Свердловской области и здесь открыла салон по маникюру. Очень сложными были первые 2–3 месяца. Я хотела, как в Реже: запустить рекламу в Instagram, быстренько набрать клиентскую базу и заниматься бизнесом на дому. Но люди не торопились записываться ко мне на процедуру.

Когда стала разбираться, поняла, что бизнес в большом городе требует иного подхода. Здесь выше конкуренция, клиенты «не клюют» на маникюр по цене себестоимости и предпочитают обращаться в салон, а не ходить к мастеру на дом.

Сначала я устроилась мастером по маникюру на процентах, ведь надо было на что-то жить. В салоне познакомилась с девушкой-парикмахером, которая, как и я, мечтала о собственном бизнесе. С ней вдвоем мы и начали подыскивать помещение.

Как искали место для салона? Что учесть новичкам, которые ищут помещение под салон?

Мы хотели, чтобы помещение было разделено на две зоны: мою маникюрно-педикюрную и ее парикмахерскую. Смотрели, чтобы была парковка и хорошая транспортная развязка: рядом с нашим салоном есть станция метро, в шаговой доступности остановки городского транспорта. Это важно, так как половина моих клиентов приезжают с другого конца Казани.

Хорошо, если рядом с салоном есть место, где можно перекусить. Клиенты часто приезжают в салон после работы, голодные. Они могут зайти в кофейню, купить кофе с выпечкой. Мастер может зайти перекусить, так как не всегда есть время сходить домой на обед.

Помещение искали светлое, просторное, чтобы было окно. Мы работаем с химией, поэтому оно должно проветриваться.

Сколько денег нужно на открытие и развитие салона

Какая минимальная сумма нужна на открытие маникюрного бизнеса?

Необходимо не менее 50 000 рублей, чтобы начать работать на себя дома. Этих денег хватит, чтобы купить самое необходимое: сухожар, лампу, аппарат для маникюра, инструменты и набор расходных материалов. Оборудование лучше сразу покупать профессиональное.

Если планируете открывать салон, затраты составят от 100 000 рублей. В салон нужна специальная мебель для маникюра и педикюра. Это большая статья расходов. Плюс надо оплатить аренду за первый месяц и отложить деньги минимум еще на пару месяцев. Надо понимать, что вначале будет мало клиентов.

Когда салон запущен, расходов становится меньше?

Издержки те же самые: аренда, расходные материалы, оборудование. В оборудование не нужно вкладывать каждый месяц столько же, как при открытии. Но оно устаревает, изнашивается. Надо понимать, что аппарат не будет работать вечно. Если он перегорит, у вас должны быть отложены деньги, чтобы салон не встал. Лампы, например, рекомендуют менять каждый год.

С первых дней надо продвигать бизнес, это тоже недешево.

Как рассчитывали стоимость своих услуг?

Изначально я смотрела прайсы конкурентов. Сравнивала их уровень работ со своим мастерством и составляла собственный прайс.

Этой зимой я прошла два замечательный курса, на которых мастеров учат рассчитывать стоимость услуг, считать, сколько тратится на расходники, зарабатывать и откладывать 10–20% на дальнейшее развитие и отпуск.

Какие особенности у маникюрного бизнеса

Бывают ли сезонные затишья в маникюрном бизнесе, как их пережить?

Затишье бывает в январе и один месяц осенью: с середины октября до середины ноября. Нужно в этот период больше продвигать салон, чаще выкладывать в социальные сети свои работы, устраивать конкурсы и акции. В затишье я рекомендую идти учиться или запланировать отпуск.

К затишью надо готовиться. Если в течение года откладывать понемногу, то в запасе будет необходимая сумма, чтобы пережить спад клиентов.

Как рекламируете свои услуги и какие акции привлекают клиентов?

Я заказывала рекламу в Instagram, добавила салон на Яндекс.Карты. Пробовала раздавать визитки и листовки, но в Казани такая реклама не работает.

Не все акции работают одинаково хорошо. На мое удивление клиенты совсем не реагируют на акцию «Победителю конкурса бесплатный маникюр». Но хорошо работает акция «При оплате маникюра френч в подарок» или когда предлагаешь бесплатно популярный дизайн. Среди клиентов можно провести розыгрыш подарков, например, ароматные масла для кутикулы.

Как зарегистрироваться в качестве самозанятой

Почему выбрали налог на профессиональный доход, а не ИП на упрощенке или вмененке?

Изначально я планировала открыть ИП и пришла в налоговую. Мне сказали, что для регистрации желательно ехать в свою область или отправить заявление заказным письмом.

Когда я узнала про новый налоговый режим, подумала, почему бы и не попробовать. Меньше головной боли, никуда с бумагами бегать не нужно, в налоговой в очередях не надо стоять. Просто скачала приложение и никуда ходить не пришлось. Сравнила отчисления на налоги у ИП и самозанятого. НПД получается выгоднее.

Не возникло проблем из-за отсутствия казанской прописки?

На тот момент информации о самозанятых было мало, как работает новый налоговый режим мало кто понимал. Мне в налоговой сказали, что из-за свердловской прописки я не могу быть самозанятой. Но я решила попробовать. Скачала приложение, мне даже не пришлось отдельно в нем регистрироваться, так как я уже была зарегистрирована на Госуслугах. Меня быстро проверили, примерно через полчаса получила поздравление с тем, что я самозанятый гражданин.